2021年度城乡居民基本养老保险补助资金绩效自评报告

 

一、项目基本情况

（一）绩效目标情况

1.为符合条件的低保对象、特困人员、重度残疾人和已脱贫人员每人代缴100元城乡居民养老保险费。

2.为60周岁以上领取待遇人员补贴城乡居民基础养老金，人平月收入增加额≥106元。

3.为城乡居保本年度正常缴费人员按档次配套缴费补贴。

（二）资金安排情况

1.省级代缴资金于2021年4月下达43.58万元，县级代缴于2021年11-12月下达88.09万元。

2.中央基础养老金、省级基础养老金于2021年3月、11月分别下达1851.25万元、201.97万元，县级基础养老金于2021年11-12月下达114.0061万元

3.安排省级缴费补贴于2021年3月、11月下达99.63万元，县级缴费补贴于2021年11-12月下达79.89325万元。   

二、绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析

按中、省、市、县相关文件安排财政资金2478.41935万元，并按相政策规定要求，序时按进度转入财政专户，年末预算执行进度100%。

（二）总体绩效目标完成情况分析

为符合条件的低保对象、特困人员、重度残疾人代缴6269人（县级负担30%），为已脱贫人员每人全额代缴100元，代缴6898人。

2021年补贴基础养老金16664人，其中：普发基础养老金204504人次，加发基础养老金65-80周岁60723人次，加发基础养老金80周岁以上20358人次，人平月收入增加额≥106元。

2021年参保缴费人员配套缴费补贴37996人。

全年总体目标实现情况如下：

1.确保低保对象、特困人员、重度残疾人等重点人员应保尽保，应代缴尽代缴，实现基本养老保险参保全覆盖。

2.确保符合待遇领取条件的16664人退休人员的基础养老金按时足额发放。

3.确保37996人参保缴费人员缴费补贴按时计入个人账户。

（三）绩效指标完成情况分析

1.数量指标基础养老金发放人数：年初预算数16670人，实际发放16664人（全年平均）。数量指标缴费补贴人数：年初预算数36006人，实际补贴37996人，完成年初指标。数量指标代缴保费人数：年初预算数11196人，实际代缴13167人，完成年初指标。

2.质量指标基础养老金、缴费补贴、应代缴保费覆盖率100%。

3.时效指标资金及时支付率100%。

4.成本指标基础养老金年支付金额2167.2261万元，缴费补贴年补贴179.52325万元，年代缴保费131.67万元。均完成年初指标。

5.社会效益指标:社会大众认可度预算执行完成年初指标。

6.服务对象满意度指标:参保人员满意度完成年初指标。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）基础养老金发放人数低于预算调整数4人（比预算调整少了0.04%），原因为待遇领取人员当年正常新增人数少于死亡等减少人数。

（二）缴费补贴人数超预算调整5.53%，原因为当年11-12月税务征收多次发起批扣，缴费情况好于预期，相应补贴人数超1990人。

（三）代缴保费人数超预算17.6%原因为增加了特殊困难人群1971人。

下一步将结合指标偏离原因，精准编制预算以改进绩效执行。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

依决算公开。

五、其他需要说明的问题

无。

 

附件：城乡居民养老财政补助资金绩效目标自评表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：

城乡居民养老财政补助资金绩效目标自评表
（2021年度）
政策（项目）名称			城乡居民养老财政补助资金
项目主管部门			北川县人力资源和社会保障局		资金使用单位	北川县城乡居民养老保险服务中心
项目资金 （万元）				全年预算数	全年执行数		预算执行率
			年度资金总额：	2478.41935	2478.41935		100%
			其中：中央、省补助	1851.25	1851.25		100%
			省级财政资金	345.18	345.18		100%
			县级财政资金	281.98935	281.98935		100%
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	1、为符合条件的低保对象、特困人员、重度残疾人和已脱贫人员每人代缴100元城乡居民养老保险费。2、为60周岁以上领取待遇人员补贴城乡居民基础养老金，人平月收入增加额≥106元。3、为城乡居保本年度正常缴费人员按档次配套缴费补贴。				确保低保对象、特困人员、重度残疾人等重点人员应保尽保，应代缴尽代缴，实现基本养老保险参保全覆盖。2、确保符合待遇领取条件的16664人退休人员的基础养老金按时足额发放。3、确保37996人参保缴费人员缴费补贴按时计入个人账户。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	基础养老金发放人数（全年平均）		16670	16664	领待人员净减少，改进措施为精准合理编制预算
			缴费补贴人数		36006	37996	年底征收效果好于预期，改进措施为精准合理编制预算
		质量指标质量指标	代缴保费人数		11196	13167	特殊困难人员增长，改进措施为精准合理编制预算
			基础养老金覆盖率		100%	100%
		时效指标	缴费补贴覆盖率		100%	100%
			代缴群体覆盖率		100%	100%
		时效指标 成本指标	资金及时支付率		100%	100%
			基础养老金（万元）		2167.2261	2167.2261
		……	缴费补贴（万元）		179.52325	179.52325
	效 益 指 标	经济效益 指标	代缴金额（万元）		131.67	131.67
		社会效益 指标	社会大众认可度		92%	93%
		生态效益 指标
		可持续影响指标
		……
	满意度指标	服务对象 满意度指标	参保人员满意度		92%	92%
说明	请在此处简要说明各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。
注：1.其他资金包括与中央、省级、市级财政补助资金、县级财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
2.定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。
3.定性指标。资金使用单位分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60-0%合理填写实际完成值，在汇总时，按照资金额度加权平均计算。
4.全年执行数是指按照国库集中支付制度要求，支付到商品和劳务供应者或者用款单位形成的实际支出。

 

 （拟稿：张体武，审核：田鑫，签发：席俊，报送单位：县人社局。）