2021年度四川省北川羌族自治县开坪乡人民政府单位决算

（一）主要职能。本乡机构设置为“三办两中心”，主要职能为承办乡党委、人大、政府的日常事务及宣传党和政府的方针、政策和法律、法规，进一步密切党和政府与人民群众的关系；科学制定经济发展规划；加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，提高村民委员会自治能力；贯彻执行农业方面的法律、法规、规章和政策；负责制订并组织开展农村公益性文化项目和文娱体育活动。

（二）2021年重点工作完成情况。（一）全力巩固脱贫成果。一是落实预警监测。完善了防止返贫动态监测和帮扶机制，做好困难群众监测预警帮扶，落实班子成员为帮扶责任人，建立了5户13人监测台账，扎实开展帮扶工作。对全乡摸排出的收入低于8000元的困难群众进行重点监测和帮扶。二是推动政策落地。切实落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接相关政策。及时兑现了耕地地力补贴64.51万元，种粮补助9.1万元，种猪补贴4.89万元等，截至目前，兑现雨露计划补助3000元，申报县临救资金9020元、乡临救备用金4950元，全面落实好已脱贫户和监测户相关政策。三是改善基础设施。投入财政资金352万元，改善农业生产条件、基础设施和人居环境，鼓励支持辖区企业复工复产复业。西羌幽谷、羌河谷漂流于2021年8月恢复试营业以来，实现营收100余万元，带动100余人就近就业。加快推进项目建设，乡实施重点项目13个，计划投资1334万元，羌河谷漂流东西部扶贫协作项目等13个项目已全部完工。

（二）全力扎牢疫情防线。一是常态化防控。按照中央省市县统一安排部署，坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策的要求，我们常态化强化组织领导、广泛宣传动员，全面落实联防联控和网格化措施，突出回乡、返岗、外出三个重点人群，建立动态管理机制，对重点人群落实居家隔离措施，坚决防止五个聚集，构筑群防群治的严密防线，全年未发生疫情。二是精准化施策。针对开坪常住人口老弱病残多、掉野户多，接种人口行动不便、身体不便的难题，我们采取专车接送、专人服务、专家检查等方式，全覆盖开展疫苗接种，完成任务数的140%，位居全县第一。同时，积极稳妥推动疫苗第三针接种工作。

（三）全力推动产业发展。一是立足传统产业，发展五大产业。积极对接全县五大主导产业，结合我乡资源特色、传统优势、群众特长，发展起了生态猪、土鸡、土蜂蜜和中羌药材、高山缓季节蔬果五大产业。以“公司+基地+村集体+农户”，组建开坪乡养殖互助社，吸引全乡80多户养殖大户加入，采取统一防疫、统一采购、统一饲料、统一药品、统一销售的“五统一”模式，增加群众收入，带动周边群众年出栏生猪10000头，农户年人均增收5000元以上。发展土蜂蜜5000余群，产量15吨。年出栏土鸡达到60000余只。高山蔬菜、缓季节果品达到2000亩。厚朴黄连重楼等中药材超过20000亩。培育家庭农场8家，种养殖大户近100家，群众增收有了有力支撑。二是优化产业布局，打造三大园区。以万安堡村年出栏5000头的全益生猪养殖场、占地1600亩的三面山生态农场为核心，辐射带动周边1000亩高山青红脆李、枇杷种植，500亩高山缓季节蔬菜发展，打造现代循环种养农业示范园区；以小园片区为核心，打造以厚朴、黄连、重楼、云木香为主的万亩中羌药材园区；以小园片区为核心，打造6000群土蜂蜜生态养殖园区，打响土蜂蜜之乡品牌，构建山区现代特色农业发展格局。三是全域旅游引领，推进三大融合。大力推进农旅融合、文旅、林旅融合，加强三大旅游项目的联合互动，以此为平台，做好土鸡、土蜂蜜、腊肉、高山果蔬、苦丁茶等熊猫家园、开坪五宝的包装、推广，将农产品变商品、变旅游纪念品，提升价值，带动群众增收。西羌幽谷、羌河谷漂流已于7月底恢复营业或者试营业，实现营业收入100余万元，带动周边农户土鸡、土蜂蜜、腊肉等销售35余万元。羌王寨正在加快建设，随着开剑路的贯通，开坪正成为北川全域旅游关内片区的重要一环和探幽访古、休闲度假、清凉避暑的新热点，群众增收有更多支撑和保障。

（四）全力加速乡村振兴。一是特色产业蓬勃发展。积极培育新型农业经营主体，今年新创建县级示范家庭农场2个；峰云农场等三家家庭农场获评县级家庭农场；万安堡村获评县级特色产业村。截至目前辖区内的登记注册企业3家，农民合作社20家，家庭农场19家，覆盖全乡6个村。二是全域旅游已经起步。羌河谷漂流、西羌幽谷、羌王寨等重点项目在洪灾后，及时排险重建，全年完成固定资产投资3010万元，实现招商引资国内省外到位资金2180万元，形成了三点一面、山上水下的全域旅游发展格局，产生了较好的经济效益和社会效益。特别是在大灾之后企业积极恢复，上半年完成民间投资近1000万元，随着开剑路改造提升的全面贯通，结合永平堡国宝单位这一人文品牌，全域旅游具有良好的前景和基础。三是典型引领激发活力。我乡主动对接FM103.3绵阳交通广播电台等各类媒体，积极宣传先进做法，西羌幽谷、羌王寨、羌河谷漂流等景区多次被网站、绵阳晚报宣传，开坪乡入选市委宣传部等5部门评选的2021年度绵阳最美乡镇，进一步提升了知名度和影响力。

（五）全力保障改善民生。一是联动控辍保学。全面落实十五年义务教育、免费午餐政策，做好全乡义务教育阶段的控辍保学工作，适龄儿童入学率达到100%。二是落实医疗保障。配齐乡卫生院基本医疗设施，加强村医培训管理，保障群众基本医疗。三是多措强化就业保障。做好819人外出务工人员就业服务，开发公益性岗位15人，确保有就业能力、就业意愿的困难群众每户有一人就业。四是确保惠民政策落实。扩大城乡医保、养老保险覆盖面，2021年1月-12月发放城乡低保金46.5918万元，保障95户1673人次。参加失地保险650人，参加城乡居民社会养老保险1254人，参保率达98%；参加城乡居民基本医疗保险2768人，参保率达98%优抚对象17人、特困户322人次、17.4746万元，重残户601人次、3.635万元，困难残疾人362人次、6.06万元，老龄补贴1268人次、4.0525万元，群众幸福感、获得感持续增强。

二、机构设置

开坪乡下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

开坪乡编制总数为20人，其中行政编制15人，事业编制5人，机关工勤0人。2021年12月末，在职人员总人数21人，其中行政人员13人，事业人员4人，机关工勤0人。

本乡属于一级预算单位，无下属二级单位。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1843.28万元。与2020年相比，收、支总计各增加154.56万元，增长9.15%。主要变动原因是项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计866.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入858.3万元，占99.05%；政府性基金预算财政拨款收入8.2万元，占0.95%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计976.77万元，其中：基本支出555.46万元，占56.87%；项目支出421.31万元，占43.13%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1843.28万元。与2020年相比，收、支总计各增加494.46万元，增长36.66%。主要变动原因是项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出968.57万元，占本年支出合计的99.16%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加58.6万元，增长6.44%。主要变动原因是项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出976.77万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出204.13万元，占20.89%；公共安全支出（类）2万元，占0.2%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出8万元，占0.82%；社会保障和就业支出（类）49万元，占5.02%；卫生健康支出（类）8.24万元，占0.84%；节能环保支出（类）0.9万元，占0.09%；城乡社区支出（类）93.89万元，占9.61%；农林水支出（类）369.74万元，占37.85%；住房保障类支出（类）26.54万元，占2.72%；其他支出（类）214.34万元，占21.94%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为976.77，完成预算73.23%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为5.42万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为162.29万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为6.54万元，完成预算100%，。

5.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为26.88万元，完成预算100%。

6.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%，。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：支出决算为16.57万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为0.62万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为18.2万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为10.04万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为1.68万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：支出决算为1.88万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为1.42万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.84万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为4.99万元，完成预算100%。

17.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：支出决算为0.9万元，完成预算100%。

18.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）：支出决算为12.74万元，完成预算100%。

19.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市环境卫生（项）：支出决算为8.2万元，完成预算100%。

20.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为72.95万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为84.26万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算为2万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为33.34万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为5.72万元，完成预算100%。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为244.41万元，完成预算100%。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为26.54万元，完成预算100%。

27.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为214.34万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出555.46万元，其中：

人员经费497.92万元，主要包括：基本工资69.08元、津贴补贴59.89万元、奖金4.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.08万元、职业年金缴费10.04万元、职工基本医疗保险缴费8.24万元、其他社会保障缴费0.87万元、其他工资福利支出101.69万元、住房公积金26.54万元、抚恤金1.68万元、生活补助173.31万元、对个人和家庭的补助21.66万元。
　　日常公用经费57.54万元，主要包括：办公费0.41万元、水费0.2万元、电费0.4万元、邮电费1.2万元、取暖费0.09万元、差旅费2.45万元、培训费1.71万元、公务接待费1.36万元、工会经费1.31万元、福利费1.67万元、公务用车运行维护费4万元、其他交通费11.36万元、其他商品和服务支出31.38万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为1.36万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4万元，占74.63%；公务接待费支出决算1.36万元，占25.37%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初无预算。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出4万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少3.83万元，下降48.91%。主要原因是严格控制公车运行维护。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出4万元。主要用于疫情防控、乡村振兴等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.36万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少3.2万元，下降70.172%。原因是未及时报账及严格执行公务接待要求。其中：

国内公务接待支出1.36万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。国内公务接待45批次，282人次（不包括陪同人员），共计支出1.36万元，具体内容：人员的餐费。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出8.2万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，开坪乡机关运行经费支出57.54万元，比2020年增加9.61万元，增长20.05%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，开坪乡人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，开坪乡共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车1辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对污水处理厂建设等15个项目开展了预算事前绩效评估，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取15个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对15个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年开坪乡整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反应本单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反应行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反应行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反应除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

13. 一般公共服务（类）工商行政管理事务（款）行政运行（项）：指反应行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14. 一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反应行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15. 一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指反应除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

16. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）：指反应开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。

17. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反应机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

20. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反应财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反应财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

22. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：指反应用于生态功能保护区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出。

23. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指反应用于小城镇路、气、水、电等基本建设方面的支出。

24. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指反应除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

25.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指反应农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

26.农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）：指反应对农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的补助支出。

27.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：指反应防汛支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织（如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等），汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，应急度汛，山洪灾害防治等。

28.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指反应除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

29.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指反应除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

30.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：指反应农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：指反应各级财政对农村综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

32.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指反应其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。

33.国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）地质灾害防治（项）：指反应地质灾害防治项目支出。

34.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

36.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

37.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

38.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

39.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

开坪乡单位2021年单位整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

开坪乡属于一级预算单位，无下级预算单位。按照县级编制核定文件，我单位行政编制15个，事业编制5个。下设党政办、经济发展办、社会事务办、农业服务中心及社会事务服务中心五个办公室。

（二）机构职能

本乡机构设置为“三办两中心”，主要职能为承办乡镇党委、人大、政府的日常事务及宣传党和政府的方针、政策和法律、法规，进一步密切党和政府与人民群众的关系；科学制定经济发展规划；加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设，提高村民委员会自治能力；贯彻执行农业方面的法律、法规、规章和政策；负责制订并组织开展农村公益性文化项目和文娱体育活动。

（三）人员概况

我单位行政编制15个，事业编制5个，年末在职人数17人，其中行政人员13人，事业人员3人，事业工勤1人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2021年度收入总计1333.77万元，其中本年收入866.5万元，上年结转和结余467.27万元。与2020年相比，收入总计增加-15.05万元，增加-1.12%。主要变动原因：项目支出减少。

（二）单位财政资金支出情况

三、单位整体预算绩效管理情况

部门预算是单位发展计划的综合反映，是加强单位宏观调控能力、改善资金使用的有效手段，是涉及单位管理的各个方面、集预测与决策一体的综合性工作。

一是预算编制严格按照实事求是，统筹兼顾，确保重点，量入为出，收支平衡的原则进行。按时报送预算草案，优先保障重要和急需项目；二是提高预算编制完整性，基本支出（含人员经费、公用经费及对家庭和个人的补助支出）按照财政、人事等部门核定的人员编制定额和标准计算编制预算；三是按照要求做好预算公开工作。

2021年年初预算总额为866.5万元上年结转467.27万元，全年收入总计1333.77万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

开坪乡根据部门支出绩效评价指标体系认真进行自评，主动接受监督，完善资金分配，健全了管理制度。

1.支出效益进一步提高。通过绩效评价，对资金使用情况进行跟踪问效，促进了财政支出效益的进一步提高。评价结果反映，财政资金支出效益取得了较为明显的效果。

2.资金管理水平进一步提升。加强了评价结果的反馈工作，进一步提高了财政资金使用效益。通过绩效评价工作的开展，有力推动了各单位加强项目的规划与科学论证，健全了资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，提高了管理水平。

（二）存在问题

1.绩效评价工作推进力度需进一步加大。适时拟定出台适合于我单位开展财政支出绩效评价工作实施办法，细化指标体系、操作程序等，建立便于操作、适合我单位实际的绩效评价管理办法、工作流程等制度，重点是根据各类专项资金各自的功能作用、绩效目标和具体要求，确定科学的评价指标、评价标准和评价办法。

2.绩效评价的结果应用还不够。评价结果应用流于形式，“重分配、轻管理”的现象还存在，与绩效评价精细化、管理化的要求相比差距较远。大部分绩效评价还只停留在反映情况和问题上，没有真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理及提高资金使用效益有效结合起来。

（三）改进建议

附件2	2021年北川县部门整体支出绩效评价指标体系
一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	计分标准	自评得分	扣分说明
预算编制（10分）	报送时效（1分）	基础信息更新（1分）	部门是否按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作	超过规定5个工作日扣0.5分，10个工作日扣1分，以此类推，直至扣完	1
	编制质量（4分）	预算编制准确（2分）	（预算资金总来源-中期评估调整取消资金-预算结余注销资金）÷预算资金总来源×指标分值	其中：预算资金总来源是指县级年初预算与执行中追加预算（不含当年上级专款）总和	2
	编制质量（4分）	部门预算审查（2分）	根据县人大预算工委对预算草案审查结果进行考核	对预算工委审查后提出并确需修改的问题，每个问题扣0.02分，直至扣完	2
	绩效目标（5分）	部门整体绩效目标（2分）	部门整体绩效目标编制完整、合理	部门整体绩效目标能完整、合理反映部门年度职责履行情况的得分，否则不得分	2
	绩效目标（5分）	重点项目绩效目标（3分）	项目绩效目标编制明确、量化	项目支出绩效目标编制不明确和量化的发现一个扣0.5分，直至扣完	3
预算执行（20分）	执行进度（10分）	部门预算执行进度（10分）	部门按要求严格预算执行管理	部门预算实际列支数÷部门预算总额×指标分值	5.4	永平堡灾毁修复及开坪乡安置点生活污水处理水毁修复项目共计357万元未支出由财政收回
	预算调整（4分）	执行中期评估（4分）	部门中期评估调整取消资金÷（中期评估调整取消资金＋预算结余注销资金）×指标分值	当中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零时，得满分	4
	行政成本（6分）	三公经费（6分）	严格执行“三公经费”预算	部门三公经费决算数一项超预算扣1分，两项超预算扣2分，以此类推，直至扣完	6
综合管理（40分）	债务管理（2分）	债务还本付息（2分）	按规定做好政府性债务还本付息工作	实际还本付息金额÷应付金额×指标分值	2
	非税收入执收情况（4分）	非税收入征收情况（2分）	是否按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入，非税收入项目设立的权限和缓减免的依据，对非税收入进行缓减免	发现有未按规定执收非税收入的，一处扣0.5分，直至扣完	2
	非税收入执收情况（4分）	非税收入上缴情况（2分）	是否及时足额将非税收入缴入财政	发现有未及时足额缴入财政的，发现一次扣0.5分，直至扣完	0	未按时缴纳利息收入
	政府采购实施计划（4分）	政府采购实施计划编制（2分）	实施计划与政府采购预算的一致性	（1-调整或细化资金/政府采购预算资金）×分值	2
	政府采购实施计划（4分）	政府采购实施计划编制（2分）	执行的实施计划与备案的实施计划的一致性	（1-实施计划备案后的调整或细化资金/实施计划备案后的资金）×分值	2
	资产管理（6分）	资产管理信息系统建设情况（2分)	考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况	①未将所属单位国有资产纳入系统管理，每少一个单位扣1分。②未将资产变动情况及时录入系统，每次扣0.5分。③未落实人员负责管理系统，扣1分	2
		行政事业单位资产清查开展情况(2分）	考核行政事业单位按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况	①未在规定时间内完成资产清查任务扣1分。②资产清查结果与财政组织复核的结果误差超过10%的扣1分。③未及时按批复的清查结果进行账务调整扣1分。④未及时更新资产管理信息系统，导致系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致扣1分	1	系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致
		行政事业单位资产报表上报情况（2分）	考核行政事业单位上报国有资产报表的真实性、准确性、全面性	未落实专人负责资产报表，未及时上报资产报表扣1分。②报表填报不规范，内容不完整，数据不真实，扣1分。③未提交分析报告，对资产变动情况未作分析说明，扣1分。	2
	内控制度管理（2分）	内部控制制度健全完整（2分）	考核部门内部控制制度的设置和执行情况	内控制度健全完整并执行良好的得分，否则不得分，单位出现廉政风险及重大事故的直接不得分	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）	未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
		决算公开（2分）	除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）	未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
		绩效信息公开（2分）	按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息	未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完	2
	绩效评价（10分）	评价项目覆盖率（2分）	部门实施绩效评价项目数量占部门管理专项预算项目数量的比重	评价覆盖率=实施绩效评价项目数量/部门管理专项预算项目数量×100%	2
		评价层次（2分）	部门（单位）是否对所属二级部门开展整体绩效评价	实施的得分，否则不得分	2	不涉及二级部门
		评价结果报告（2分）	部门是否按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息	未按要求报送的，发现一处扣0.5分，直至扣完。	2
		整改完成率（4分）	部门是否按要求针对绩效评价发现的问题制定整改措施并落实到位	整改完成率达到100%方可得分	4
	依法接受财政监督（6分）	是否按要求开展自查自纠（2分）	根据相关自查自纠报告、报表报送时效和质量进行考核	未在规定时间内报送自查自纠相关材料（包括：纸质和电子版）的，扣0.5分；报告内容不完整，扣1分；报表质量差（如：数据、逻辑、勾稽关系错误）等扣0.5分；直至扣完	2
		重点检查发现违规违纪问题（2分）	根据检查组提供的工作底稿、检查报告等资料进行考核	专项检查发现的违纪违规问题，每个问题扣0.5分，直至扣完	2
		存在问题整改是否到位（2分）	根据相关整改报告、凭证依据等相关证明材料进行考核	未在规定时间内完成整改，并提供相关证明材料的，每个问题扣0.5分，直至扣完	2
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	重点项目绩效评价结果（10分）	部门实施重大项目的经济、社会效益	根据财政局实施项目绩效评价结果换算	10
整体效益（30分）	部门整体绩效（30分）	部门职能完成情况特性指标（20分）	根据部门职能职责、上级主管部门和县委县政府安排的各项专项工作任务及其他年度重点工作任务等，汇总梳理形成能够量化衡量且全面反映部门职能工作完成情况的若干指标	部门和评价组根据部门实际设置	20
注：若部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分=不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）×100

北川羌族资自治县开坪乡人民政府

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

我乡2021年度政策项目15个，本年度项目资金支出421.31万元，其中灾后重建审计局欠付项目结算审核费6.54万元，护林联席会议费2万元，寻找最美小镇活动经费8万元，污水处理厂费用0.9万元，挡墙恢复工程12.74万元，乡镇生活垃圾转运项目8.2万元，革命老区-刘家三组桥梁建设72.95万元，2021年河（湖）长制工作经费2万元，市政设施恢复工程33.34万元，2018年永安村泥碎路建设项目3.3万元，代理记账服务费2.42万元，基层组织活动和公共服务运行经费38万元，污水处理厂建设项目158.55万元，革命老区-高坪三组桥梁建设项目55.79万元。

二、绩效目标完成情况分析

(一)预算执行进度情况分析。

我乡2021年预算执行421.31万元全部完成。其中灾后重建审计局欠付项目结算审核费6.54万元，预算执行率100%。护林联席会议费2万元，预算执行率100%。污水处理厂费用0.9万元，预算执行率100%。挡墙恢复工程12.74万元，预算执行率100%。乡镇生活垃圾转运项目8.2万元，预算执行率100%。革命老区-刘家三组桥梁建设72.95万元，预算执行率100%。2021年河（湖）长制工作经费2万元，预算执行率100%。市政设施恢复工程33.34万元，预算执行率100%。2018年永安村泥碎路建设项目3.3万元，预算执行率100%。代理记账服务费2.42万元，预算执行率100%。基层组织活动和公共服务运行经费38万元，预算执行率100%。污水处理厂建设项目158.55万元，预算执行率100%。革命老区-高坪三组桥梁建设项目55.79万元，预算执行率100%。

(二)总体绩效目标完成情况分析。

2021年我乡项目总预算为421.31万元，我乡根据政府财政管理信息系统要求申报使用，截止2021年底，我乡已使用421.31万元，预算执行率100%。

项目效益情况：1.灾后重建审计局欠付项目结算审核费，结算了拖欠费用。2.护林联席会议费，保障开坪至泗耳等6个乡镇的连片森林防护，制定了防护方案保障区域内的森林防护。3.寻找最美小镇活动，参加绵阳市最美小镇评选活动，宣传我乡漂流及民宿等，带动我乡旅游产业发展。4.污水处理厂保证我乡场镇污水处理设备的正常运转。5.挡墙恢复工程，修复我乡场镇挡墙。6.乡镇生活垃圾转运项目实现了“村收集、乡转运、县处理”的垃圾处理模式，改善了农村人居环境情况。7.革命老区-刘家三组桥梁建设，在刘家村三组修建跨小园河桥梁方便我乡群众生活、出行，提高群众生活质量。8.2021年河（湖）长制工作经费，用于我乡内小园河及白草河流域的管理。9.市政设施恢复工程，修复我乡路面等市政设施，方便群众交通、出行等。10.2018年永安村泥碎路建设项目，新建永安村泥碎路，方便永安村老百姓出行。11.代理记账服务，我乡内需所有村财务代理记账，方便各村的财务记账、公开等。12.基层组织活动和公共服务运行，对我乡内的公共设施恢复、水毁等及时抢通、保通。13.污水处理厂建设，新建大鱼口及伏地堡4个污水处理点，对我乡流域内的环境改善。14.革命老区-高坪三组桥梁建设在高坪村三组修建跨小园河桥梁方便我乡群众生活、出行，提高群众生活质量。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

北川羌族自治县开坪乡人民政府2021年部门决算公开（新）.xls

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