北川羌族自治县审计局2022年部门预算

目  录

第一部分  北川羌族自治县审计局概况

一、职能简介

二、2022年重点工作

第二部分  北川羌族自治县审计局2022年单位预算表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、单位预算项目支出绩效目标表

第三部分  北川羌族自治县审计局2022年单位预算情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分  北川羌族自治县审计局

概况

一、职能简介

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制订并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2.负责对全县审计监督范围的财务收支真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向审计委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县审计委员会和政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

5.按规定对科局级领导干部及其他单位（事业单位）主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计报告、决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织指导协调内部审计机关信息化工作，对被审计单位财政财务收支、固定资产投资审计项目的电子信息的采集，组织实施“金审工程”，编制和规划全局有关“金审工程”方案，负责“金审工程”的管理、维护、更新。

10.承办县委、县政府交办的其他事项。

二、2022年重点工作

1.聚焦改革创新，高质量推进审计全覆盖。采用延伸审计、融合式审计、嵌入式审计等方式，用好信息化审计手段，深化重大政策落实、预算执行、乡村振兴、项目投资、领导干部经济责任和自然资源资产审计审计，高质量推进审计全覆盖。
    2.聚焦机制建设，高质量推进审计问题整改。把审计整改放在与审计工作同等重要的位置来抓，牢固树立“整改不到位，审计无成果”理念，建立审计整改台账制度、审计整改跟踪督查制度、审计整改回访制度、审计整改结果公告制度，建立部门联动机制，扎实做好审计“后半篇文章”。
    3.聚焦能力提升，高质量推进审计队伍建设。深化党史学习教育，切实提高政治站位和政治意识，不断创新和规范审计工作，坚持制度先行，及时把好的经验做法通过制度形式固化下来。增强干部补课充电紧迫感，不断提高审计专业能力，努力打造审计领域的行家里手。

 

　　

第二部分 北川羌族自治县审计局

2022年部门预算表

一、部门收支总表（公开表1）

二、部门收入总表（公开表1-1）

三、部门支出总表（公开表1-2）

四、财政拨款收支预算总表（公开表2）

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）（公开表2-1）

六、一般公共预算支出预算表（公开表3）

七、一般公共预算基本支出预算表（公开表3-1）

八、一般公共预算项目支出预算表（公开表3-2）

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开表3-3）

十、政府性基金预算支出预算表（公开表4）

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表（公开表4-1）

十二、国有资本经营预算支出预算表（公开表5）

十三、部门预算项目支出绩效目标表（公开表6）

十四、部门整体支出绩效目标表（公开表7）

 

第三部分 北川羌族自治县审计局

2022年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，北川羌族自治县审计局所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入主要是：一般公共预算拨款；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。审计局2022年收支总预算531.01万元，较2021年增加209.41万元。增长原因：由于人员编制和项目支出预算较去年增加。

（一）收入预算情况

审计局2022年收入预算531.01万元，其中：一般公共预算拨款收入531.01万元，占100%。

（二）支出预算情况

审计局2022年支出预算531.01万元，其中：基本支出356.31万元，占67.1%；项目支出174.7万元，占32.9%

二、财政拨款收支预算情况说明

审计局2022年财政拨款收支总预算531.01万元，较2021年增加209.41万元。增长原因：由于人员编制和项目支出预算较去年增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入531.01万元、一般公共预算拨款收入531.01万元；支出包括：一般公共服务支出445.37万元、社会保障和就业支出46.13万元、卫生健康支出10.81万元、住房保障支出28.7万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

审计局2022年一般公共预算当年拨款531.01万元，比2021年预算数增加209.41万元，主要原因是由于人员编制和项目支出预算较去年增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出445.37万元，占83.87%；社会保障和就业支出46.13万元，占8.69%；卫生健康支出10.81万元，占2.03%；住房保障支出28.7万元，占5.41%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。2022年预算数为211.34万元，主要用于保障北川羌族自治县审计局机关的正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常运转经费和人员工资性支出。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。2022年预算数为28.61万元，主要用于保障北川羌族自治县审计局下属事业单位政务服务中心正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常运转经费和人员工资性支出。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）其他审计事务支出（项）。2022年预算数为50.2万元，主要用于：保障审计局外聘工程师工资福利支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2022年预算数为24.75万元，主要保障机关事业单位养老保险缴费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2022年预算数为12.38万元，主要保障机关事业单位职业年金缴费支出。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2022年预算数为4.67万元，主要保障机关事业单位医疗保险等支出。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2022年预算数为6.15万元，主要保障机关事业单位医疗保险等支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2022年预算数为28.7万元，主要用于机关事业单位住房公积金支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）。2022年预算数为9万元，主要用于机关退休人员慰问金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

北川羌族自治县审计局2022年一般公共预算基本支出356.31万元，其中：

人员经费335.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险缴费等人员经费。

公用经费21万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

北川羌族自治县审计局2022年“三公”经费财政拨款预算数1.52万元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费1.52万元，公务用车运行维护费0元。

（一）因公出国（境）经费暂未编入年初单位预算。市本级因公出国（境）经费实行总额控制、集中管理，因公出国（境）经费由市财政在年初专项预算中预留安排。执行中，确需安排出国（境）任务和计划的，市财政局会同市委外办、市委统战部（市委台办），根据经批准的2022年因公临时出国（境）任务和实际执行情况，按程序报批后下达预算。

2022年我单位无因公出国（境）经费预算安排。

（二）公务接待费与2021年预算持平。主要用于上级检查监督、本级各项社会事业工作开展的餐饮、住宿、交通等支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。我单位无公务用车。2022年无预算安排公务用车购置费。

六、政府性基金预算支出情况说明

北川羌族自治县审计局2022没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

北川羌族自治县审计局2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年，审计局的机关运行经费财政拨款预算为21万元，比2021年预算持平。

机关运行经费具体口径：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购情况

2022年，审计局2022年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，审计局共有车辆0辆。

2022年单位预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2022年审计局按要求编制了项目预算绩效目标。开展绩效目标管理的项目4个，涉及预算174.7元，所有项目均按要求编制了绩效目标。其中：运转类项目4个，涉及预算174.7万元。

 

 

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。　

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.一般公共服务（类）政府办公厅〔室〕及相关机构事务（款）行政运行（项）指：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）指：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）指：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

6.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利（项）指：反映其他用于社会福利方面的支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于按政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：北川羌族自治县审计局2022年预算公开表.xls