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关于四川省绵阳市北川羌族自治县财政局2015年部门决算编制的说明

发表时间:2016-09-28 09:19 信息来源:县财政局 作者:县财政局 阅读人次:
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关于四川省绵阳市北川羌族自治县财政局2015年部门决算编制的说明

    

按照决算管理有关规定,部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

(一)基本职能

1.根据县国有经济和社会发展战略,拟订全县财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预算宏观经济形势,参与拟订各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订县乡、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的方针、政策和法规、制度。拟订全县财政、财务、会计管理办法;按照管理权限管理税政事项。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托,向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

4.负责政府非税收入管理。承担政府性基金管理工作,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;会同有关部门审批行政事业性收费项目。

5.执行全省国库管理制度、国库集中收付制度,监督管理国库业务,按规定开展国库现金管理工作。监督管理全县政府采购工作。

6.监督管理各项财政收入和财政支出,组织和监督县财政预算的执行;负责地方财政收入入库缴解制度的制定,代表政府管理、监督地方国库资金的缴发使用;负责农业综合开发项目财务及资金的管理工作;承担县财政统一发放工资工作。

7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;承担政府性外债管理工作。

8.拟订和执行全县国有资产管理的有关规章制度、管理办法;承担全县行政、企事业国有资产经营收益管理工作;组织查处国有资产流失案件;组织实施县级行政、事业单位的清产核资、产权交易、资本金权属界定、产权登记;负责国有资本金营运监测、统计、分析,管理和监督财产评估业务。

9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制市级社会保障预决算草案。

10.组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。

11.负责管理和指导全县会计工作,加强会计监督、规范会计行为;贯彻实施会计、法规和制度;组织和管理会计人员业务培训和会计从业资格证书。会同有关部门管理会计专业技术职称工作。指导和管理社会审计工作。

12.负责财政资金绩效评价,财政监督检查全县贯彻执行财政监督法规政策执行情况,拟订全县财政监督办法;检查反映财政收支中存在的问题;提出加强财政、财务管理的政策建议;依法查处违反财经纪律和打击报复案件。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作;拟订财政科学研究和教育培训规划;负责抓好财政系统精神文明建设、思想政治、廉政建设和业务培训工作。

14.承担经县政府批准保留的行政审批事项。

15.承办县政府交办的其他事项。

重点工作完成情况

1. 增收节支。2014年完成县下达目标任务:全县财政总收入52,840万元,完成县级公共财政收入 21,144万元。严格控制一般性支出,确保“人车会费”等支出比上年度减少10%,努力实现收支平衡。

2. 项目资金争取。加大上级转移支付争取力度,力争实现比上年度增长10%以上;争取产业发展资金,力争实现产业发展资金比上年增长10 %;落实市级对我县民生配套以50%比例补助。

3. 国有资产管理。进一步加大政府资产的处置力度,协调做好全县公务用车改革工作;进一步理顺国资国企管理关系,确保我县国资国企改革工作顺利完成。

4. 存量资金清理。全面完成存量资金清理,按单位对每笔资金提出处理意见,督促单位加快项目建设。

5. 政府性债务化解工作。政府性债务在上年基础上下降15%。

二、部门概况

北川羌族自治县财政局下属二级决算单位3个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位2个,其他事业单位1个。

三、收支决算总体情况

2015年财政局收入决算总额为938.70万元,其中:当年财政拨款收入643.41万元,事业收入0万元,上年结转收入295.28万元。收入决算总额较2014年增加136.36万元,主要原因是项目支出增加

2015年财政局支出决算总额为938.70万元,其中:一般公共服务支出608.93万元,社会保障和就业70.23万元,医疗卫生10.83万元,农林水9.00万元,住房保障支出55.79万元,其他支出85.81万元,年末结转和结余98.12万元。支出决算总额较2014年增加136.36万元,主要原因项目支出增加

四、财政拨款支出决算情况

财政局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。  

基本支出,是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出,是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:(罗列类级全部功能分类)

(一)一般公共服务支出608.93万元,主要用于:保障财政局机关下属事业单位等机构正常运转,包括基本工资津贴补贴等人员经费以及办公费印刷费水电费办公设备购置等日常公用经费

)社会保障和就业支出70.23万元,主要用于:机关退休人员工资。

)医疗卫生支出10.83万元,主要用于:缴纳财政局机关下属事业单位等机构在职人员的医疗保险

)住房保障支出55.79万元,主要用于:缴纳财政局机关下属事业单位等机构在职人员的住房公积金

农林水支出9.00万元,主要用于:农业扶贫工作培训

其他支出85.81万元,主要用于:职工绩效奖及日常公用经费支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况
  (一)因公出国(境)经费
  2015年因公出国(境)费0万元,2014年决算数持平,原因不涉及因公出国支出。
  2015年因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。  

(二)公务接待费
  2015年公务接待费23.68万元,较2014年决算数下降24.47%,主要原因是我镇严格执行公务接待有关规定,控制公务接待标准和次数,从而减少经费开支。           

公务接待 265批次,1690人,共计支出 23.68万元,具体开支内容包括: 
  (三)公务用车购置及运行维护费
  2015年公务用车购置及运行维护费0万元,与2014年决算数持平,主要原因是无车辆购置。2015年公务用车运行维护费 19.00 万元,较2014年决算数下降25.9%,主要原因是我单位加强公务用车管理,严格执行公务用车有关规定,从而控制了经费规模。截至2015年12月底,单位共有公务用车 3 辆,其中:轿车1辆、越野车2辆。
  车辆运行维护费支出主要用于机关日常运行、工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

六、其他重要事项的情况说明
  (一)机关运行经费支出情况
  2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中,履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计63.27万元。
  (二)政府采购情况
  本部门2015年政府采购货物、工程、服务的采购支出为9.00万元,其中货物类0万元、服务类9.00万元,均按照《政府采购法》及《四川省2014-2015年省级政府集中采购目录及采购限额标准》(川办函[2011]226号)相关规定组织实施政府采购。
  (三)国有资产占有使用情况
  本部门2015年末车辆数合计为3辆。

附件:财政局2015年部门决算及三公经费公开表.XLS

2015年收支决算总表
表1
部门:北川羌族自治县财政局 金额单位:万元
收入 支出
项目 2015年决算数 项目 2015年决算数
一、财政拨款收入  643.41   一、一般公共服务支出   608.93 
  其中:政府性基金  -     二、外交支出   -   
二、上级补助收入  -     三、国防支出   -   
三、事业收入  -     四、公共安全支出   -   
四、经营收入  -     五、教育支出   -   
五、附属单位上缴收入  -     六、科学技术支出   -   
六、其他收入  -     七、文化体育与传媒支出   -   
    八、社会保障和就业支出   70.23 
    九、医疗卫生与计划生育支出   10.83 
    十、节能环保支出   -   
    十一、城乡社区支出   -   
    十二、农林水支出   9.00 
    十三、交通运输支出   -   
    十四、资源勘探信息等支出   -   
    十五、商业服务业等支出   -   
    十六、金融支出   -   
    十七、援助其他地区支出   -   
    十八、国土海洋气象等支出   -   
    十九、住房保障支出   55.79 
    二十、粮油物资储备支出   -   
    二十一、其他支出   85.81 
    二十二、债务还本支出   -   
    二十三、债务付息支出   -   
            643.41                840.58 
七、用事业基金弥补收支差额  -     二十四、结余分配  
八、年初结转和结余  295.28       其中:转入事业基金 
    其中:经营结余  -     二十五、年末结转和结余   98.12 
        其中:经营结余 
                 938.70                     938.70 
注:本表反映部门本年度收支余整体情况。根据财决01表数据填制
收入总表
表1-1
编制单位: 北川羌族自治县财政局 2015年度 金额单位:万元
项目 合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入
支出功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计  643.41   643.41   -     -     -     -     -   
201 一般公共服务支出  391.40   391.40   -     -     -     -     -   
20106 财政事务  391.40   391.40   -     -     -     -     -   
2010601   行政运行  344.72   344.72   -     -     -     -     -   
2010602   一般行政管理事务  21.48   21.48   -     -     -     -     -   
2010699   其他财政事务支出  25.20   25.20   -     -     -     -     -   
208 社会保障和就业支出  72.82   72.82   -     -     -     -     -   
20805 行政事业单位离退休  72.82   72.82   -     -     -     -     -   
2080501   归口管理的行政单位离退休  72.82   72.82   -     -     -     -     -   
210 医疗卫生与计划生育支出  15.11   15.11   -     -     -     -     -   
21005 医疗保障  15.11   15.11   -     -     -     -     -   
2100501   行政单位医疗  15.11   15.11   -     -     -     -     -   
221 住房保障支出  74.41   74.41   -     -     -     -     -   
22102 住房改革支出  74.41   74.41   -     -     -     -     -   
2210201   住房公积金  74.41   74.41   -     -     -     -     -   
229 其他支出  89.67   89.67   -     -     -     -     -   
22999 其他支出  89.67   89.67   -     -     -     -     -   
2299901   其他支出  89.67   89.67   -     -     -     -     -   

支出总表
表2
编制单位: 北川羌族自治县财政局 2015年度 金额单位:万元
项目 合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6
合计  840.58   522.11   318.47   -     -     -   
201 一般公共服务支出  608.93   300.40   308.53   -     -     -   
20106 财政事务  608.93   300.40   308.53   -     -     -   
2010601   行政运行  300.40   300.40   -     -     -     -   
2010602   一般行政管理事务  22.48   -     22.48   -     -     -   
2010699   其他财政事务支出  286.05   -     286.05   -     -     -   
208 社会保障和就业支出  70.23   70.23   -     -     -     -   
20805 行政事业单位离退休  70.23   70.23   -     -     -     -   
2080501   归口管理的行政单位离退休  70.23   70.23   -     -     -     -   
210 医疗卫生与计划生育支出  10.83   10.83   -     -     -     -   
21005 医疗保障  10.83   10.83   -     -     -     -   
2100501   行政单位医疗  10.83   10.83   -     -     -     -   
213 农林水支出  9.00   -     9.00   -     -     -   
21301 农业  4.00   -     4.00   -     -     -   
2130106   科技转化与推广服务  4.00   -     4.00   -     -     -   
21399 其他农林水支出  5.00   -     5.00   -     -     -   
2139999   其他农林水支出  5.00   -     5.00   -     -     -   
221 住房保障支出  55.79   55.79   -     -     -     -   
22102 住房改革支出  55.79   55.79   -     -     -     -   
2210201   住房公积金  55.79   55.79   -     -     -     -   
229 其他支出  85.81   84.87   0.94   -     -     -   
22999 其他支出  85.81   84.87   0.94   -     -     -   
2299901   其他支出  85.81   84.87   0.94   -     -     -   

2015年人员支出财政拨款决算明细表
表2_1
部门: 北川羌族自治县财政局 金额单位:万元
项目 合计 基本工资 津贴补贴 奖金 社会保障缴费 伙食费 伙食补助费 绩效工资 其他工资福利支出
支出功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9
合计  415.31   130.18   130.50   67.33   19.30      -     -     68.00 
201 一般公共服务支出  355.31   130.18   130.50   18.16   8.47      -     -     68.00 
20106 财政事务  355.31   130.18   130.50   18.16   8.47      -     -     68.00 
2010601   行政运行  272.83   130.18   110.02   18.16   8.47      -     -     6.00 
2010602   一般行政管理事务  20.48   -     20.48   -     -        -     -     -   
2010699   其他财政事务支出  62.00   -     -     -     -        -     -     62.00 
210 医疗卫生与计划生育支出  10.83   -     -     -     10.83      -     -     -   
21005 医疗保障  10.83   -     -     -     10.83      -     -     -   
2100501   行政单位医疗  10.83   -     -     -     10.83      -     -     -   
229 其他支出  49.17   -     -     49.17   -        -     -     -   
22999 其他支出  49.17   -     -     49.17   -        -     -     -   
2299901   其他支出  49.17   -     -     49.17   -        -     -     -   
2015年日常公用支出财政拨款决算明细表
表2_2
部门: 北川羌族自治县财政局 金额单位:万元
项目 合计 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 维修(护)费 租赁费 会议费 培训费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 其他交通费用 税金及附加费用 其他商品和服务支出
支出功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
合计  196.88   25.00   20.00   -     -     -     5.00   23.00   -     -     37.20   16.94   -     10.69   7.00   5.00   -     3.00   -     -     -     44.05 
201 一般公共服务支出  177.94   25.00   15.00   -     -     -     -     20.00   -     -     37.20   16.00   -     10.69   2.00   5.00   -     3.00   -     -     -     44.05 
20106 财政事务  177.94   25.00   15.00   -     -     -     -     20.00   -     -     37.20   16.00   -     10.69   2.00   5.00   -     3.00   -     -     -     44.05 
2010601   行政运行  14.89   -     -     -     -     -     -     -     -     -     9.20   -     -     5.69   -     -     -     -     -     -     -     -   
2010602   一般行政管理事务  2.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     2.00   -     -     -     -     -     -     -   
2010699   其他财政事务支出  161.05   25.00   15.00   -     -     -     -     20.00   -     -     28.00   16.00   -     5.00   -     5.00   -     3.00   -     -     -     44.05 
213 农林水支出  5.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     5.00   -     -     -     -     -     -     -   
21399 其他农林水支出  5.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     5.00   -     -     -     -     -     -     -   
2139999   其他农林水支出  5.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     5.00   -     -     -     -     -     -     -   
229 其他支出  13.94   -     5.00   -     -     -     5.00   3.00   -     -     -     0.94   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   
22999 其他支出  13.94   -     5.00   -     -     -     5.00   3.00   -     -     -     0.94   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   
2299901   其他支出  13.94   -     5.00   -     -     -     5.00   3.00   -     -     -     0.94   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   

2015年对个人和家庭补助支出财政拨款决算明细表
表2_3
部门: 北川羌族自治县财政局 金额单位:万元
项目 合计 离休费 退休费 退职(役)费 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费 助学金 奖励金 生产补贴 住房公积金 提租补贴 购房补贴 其他对个人和家庭的补助支出
支出功能分类科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
合计  140.01   -     70.23   -     -     10.00   -     -     -     -     -     55.79   -     -     4.00 
201 一般公共服务支出  10.00   -     -     -     -     10.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -   
20106 财政事务  10.00   -     -     -     -     10.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -   
2010699   其他财政事务支出  10.00   -     -     -     -     10.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -   
208 社会保障和就业支出  70.23   -     70.23   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   
20805 行政事业单位离退休  70.23   -     70.23   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   
2080501   归口管理的行政单位离退休  70.23   -     70.23   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -   
213 农林水支出  4.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     4.00 
21301 农业  4.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     4.00 
2130106   科技转化与推广服务  4.00   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     4.00 
221 住房保障支出  55.79   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     55.79   -     -     -   
22102 住房改革支出  55.79   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     55.79   -     -     -   
2210201   住房公积金  55.79   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -     55.79   -     -     -   
财政拨款“三公”经费支出决算表
编制单位:北川羌族自治县财政局 2015年度 金额单位:万元
单位名称 财政拨款“三公”经费支出
合计 因公出国(境)费用 公务用车购置及运行费 公务接待费
小计 公务用车购置费 公务用车运行费
 42.68   19.00   19.00   23.68