关于四川省绵阳市北川羌族自治县财政局2015年部门决算编制的说明
按照决算管理有关规定,部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
(一)基本职能
1.根据县国有经济和社会发展战略,拟订全县财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预算宏观经济形势,参与拟订各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订县乡、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的方针、政策和法规、制度。拟订全县财政、财务、会计管理办法;按照管理权限管理税政事项。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托,向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。
4.负责政府非税收入管理。承担政府性基金管理工作,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;会同有关部门审批行政事业性收费项目。
5.执行全省国库管理制度、国库集中收付制度,监督管理国库业务,按规定开展国库现金管理工作。监督管理全县政府采购工作。
6.监督管理各项财政收入和财政支出,组织和监督县财政预算的执行;负责地方财政收入入库缴解制度的制定,代表政府管理、监督地方国库资金的缴发使用;负责农业综合开发项目财务及资金的管理工作;承担县财政统一发放工资工作。
7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;承担政府性外债管理工作。
8.拟订和执行全县国有资产管理的有关规章制度、管理办法;承担全县行政、企事业国有资产经营收益管理工作;组织查处国有资产流失案件;组织实施县级行政、事业单位的清产核资、产权交易、资本金权属界定、产权登记;负责国有资本金营运监测、统计、分析,管理和监督财产评估业务。
9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制市级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。
11.负责管理和指导全县会计工作,加强会计监督、规范会计行为;贯彻实施会计、法规和制度;组织和管理会计人员业务培训和会计从业资格证书。会同有关部门管理会计专业技术职称工作。指导和管理社会审计工作。
12.负责财政资金绩效评价,财政监督检查全县贯彻执行财政监督法规政策执行情况,拟订全县财政监督办法;检查反映财政收支中存在的问题;提出加强财政、财务管理的政策建议;依法查处违反财经纪律和打击报复案件。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作;拟订财政科学研究和教育培训规划;负责抓好财政系统精神文明建设、思想政治、廉政建设和业务培训工作。
14.承担经县政府批准保留的行政审批事项。
15.承办县政府交办的其他事项。
(二)重点工作完成情况
1. 增收节支。2014年完成县下达目标任务:全县财政总收入52,840万元,完成县级公共财政收入 21,144万元。严格控制一般性支出,确保“人车会费”等支出比上年度减少10%,努力实现收支平衡。
2. 项目资金争取。加大上级转移支付争取力度,力争实现比上年度增长10%以上;争取产业发展资金,力争实现产业发展资金比上年增长10 %;落实市级对我县民生配套以50%比例补助。
3. 国有资产管理。进一步加大政府资产的处置力度,协调做好全县公务用车改革工作;进一步理顺国资国企管理关系,确保我县国资国企改革工作顺利完成。
4. 存量资金清理。全面完成存量资金清理,按单位对每笔资金提出处理意见,督促单位加快项目建设。
5. 政府性债务化解工作。政府性债务在上年基础上下降15%。
二、部门概况
北川羌族自治县财政局下属二级决算单位3个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位2个,其他事业单位1个。
三、收支决算总体情况
2015年财政局收入决算总额为938.70万元,其中:当年财政拨款收入643.41万元,事业收入0万元,上年结转收入295.28万元。收入决算总额较2014年增加136.36万元,主要原因是项目支出增加。
2015年财政局支出决算总额为938.70万元,其中:一般公共服务支出608.93万元,社会保障和就业70.23万元,医疗卫生10.83万元,农林水9.00万元,住房保障支出55.79万元,其他支出85.81万元,年末结转和结余98.12万元。支出决算总额较2014年增加136.36万元,主要原因项目支出增加。
四、财政拨款支出决算情况
财政局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。
基本支出,是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出,是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。
按支出功能分类主要用于以下方面:(罗列类级全部功能分类)
(一)一般公共服务支出608.93万元,主要用于:保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
(二)社会保障和就业支出70.23万元,主要用于:机关退休人员工资。
(三)医疗卫生支出10.83万元,主要用于:缴纳财政局机关、下属事业单位等机构在职人员的医疗保险。
(四)住房保障支出55.79万元,主要用于:缴纳财政局机关、下属事业单位等机构在职人员的住房公积金。
(五)农林水支出9.00万元,主要用于:农业扶贫工作培训。
(六)其他支出85.81万元,主要用于:职工绩效奖及日常公用经费支出。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况
(一)因公出国(境)经费
2015年因公出国(境)费0万元,与2014年决算数持平,原因不涉及因公出国支出。
2015年因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。
(二)公务接待费
2015年公务接待费23.68万元,较2014年决算数下降24.47%,主要原因是我镇严格执行公务接待有关规定,控制公务接待标准和次数,从而减少经费开支。
公务接待 265批次,1690人,共计支出 23.68万元,具体开支内容包括:
(三)公务用车购置及运行维护费
2015年公务用车购置及运行维护费0万元,与2014年决算数持平,主要原因是无车辆购置。2015年公务用车运行维护费 19.00 万元,较2014年决算数下降25.9%,主要原因是我单位加强公务用车管理,严格执行公务用车有关规定,从而控制了经费规模。截至2015年12月底,单位共有公务用车 3 辆,其中:轿车1辆、越野车2辆。
车辆运行维护费支出主要用于机关日常运行、工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。
六、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中,履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计63.27万元。
(二)政府采购情况
本部门2015年政府采购货物、工程、服务的采购支出为9.00万元,其中货物类0万元、服务类9.00万元,均按照《政府采购法》及《四川省2014-2015年省级政府集中采购目录及采购限额标准》(川办函[2011]226号)相关规定组织实施政府采购。
(三)国有资产占有使用情况
本部门2015年末车辆数合计为3辆。
2015年收支决算总表
表1
部门:北川羌族自治县财政局
金额单位:万元
收入
支出
项目
2015年决算数
项目
2015年决算数
一、财政拨款收入
643.41
一、一般公共服务支出
608.93
其中:政府性基金
-
二、外交支出
-
二、上级补助收入
-
三、国防支出
-
三、事业收入
-
四、公共安全支出
-
四、经营收入
-
五、教育支出
-
五、附属单位上缴收入
-
六、科学技术支出
-
六、其他收入
-
七、文化体育与传媒支出
-
八、社会保障和就业支出
70.23
九、医疗卫生与计划生育支出
10.83
十、节能环保支出
-
十一、城乡社区支出
-
十二、农林水支出
9.00
十三、交通运输支出
-
十四、资源勘探信息等支出
-
十五、商业服务业等支出
-
十六、金融支出
-
十七、援助其他地区支出
-
十八、国土海洋气象等支出
-
十九、住房保障支出
55.79
二十、粮油物资储备支出
-
二十一、其他支出
85.81
二十二、债务还本支出
-
二十三、债务付息支出
-
本 年 收 入 合 计
643.41
本 年 支 出 合 计
840.58
七、用事业基金弥补收支差额
-
二十四、结余分配
八、年初结转和结余
295.28
其中:转入事业基金
其中:经营结余
-
二十五、年末结转和结余
98.12
其中:经营结余
收 入 总 计
938.70
支 出 总 计
938.70
注:本表反映部门本年度收支余整体情况。根据财决01表数据填制
收入总表
表1-1
编制单位:
北川羌族自治县财政局
2015年度
金额单位:万元
项目
合计
财政拨款收入
上级补助收入
事业收入
经营收入
附属单位上缴收入
其他收入
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
7
合计
643.41
643.41
-
-
-
-
-
201
一般公共服务支出
391.40
391.40
-
-
-
-
-
20106
财政事务
391.40
391.40
-
-
-
-
-
2010601
行政运行
344.72
344.72
-
-
-
-
-
2010602
一般行政管理事务
21.48
21.48
-
-
-
-
-
2010699
其他财政事务支出
25.20
25.20
-
-
-
-
-
208
社会保障和就业支出
72.82
72.82
-
-
-
-
-
20805
行政事业单位离退休
72.82
72.82
-
-
-
-
-
2080501
归口管理的行政单位离退休
72.82
72.82
-
-
-
-
-
210
医疗卫生与计划生育支出
15.11
15.11
-
-
-
-
-
21005
医疗保障
15.11
15.11
-
-
-
-
-
2100501
行政单位医疗
15.11
15.11
-
-
-
-
-
221
住房保障支出
74.41
74.41
-
-
-
-
-
22102
住房改革支出
74.41
74.41
-
-
-
-
-
2210201
住房公积金
74.41
74.41
-
-
-
-
-
229
其他支出
89.67
89.67
-
-
-
-
-
22999
其他支出
89.67
89.67
-
-
-
-
-
2299901
其他支出
89.67
89.67
-
-
-
-
-
支出总表
表2
编制单位:
北川羌族自治县财政局
2015年度
金额单位:万元
项目
合计
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
合计
840.58
522.11
318.47
-
-
-
201
一般公共服务支出
608.93
300.40
308.53
-
-
-
20106
财政事务
608.93
300.40
308.53
-
-
-
2010601
行政运行
300.40
300.40
-
-
-
-
2010602
一般行政管理事务
22.48
-
22.48
-
-
-
2010699
其他财政事务支出
286.05
-
286.05
-
-
-
208
社会保障和就业支出
70.23
70.23
-
-
-
-
20805
行政事业单位离退休
70.23
70.23
-
-
-
-
2080501
归口管理的行政单位离退休
70.23
70.23
-
-
-
-
210
医疗卫生与计划生育支出
10.83
10.83
-
-
-
-
21005
医疗保障
10.83
10.83
-
-
-
-
2100501
行政单位医疗
10.83
10.83
-
-
-
-
213
农林水支出
9.00
-
9.00
-
-
-
21301
农业
4.00
-
4.00
-
-
-
2130106
科技转化与推广服务
4.00
-
4.00
-
-
-
21399
其他农林水支出
5.00
-
5.00
-
-
-
2139999
其他农林水支出
5.00
-
5.00
-
-
-
221
住房保障支出
55.79
55.79
-
-
-
-
22102
住房改革支出
55.79
55.79
-
-
-
-
2210201
住房公积金
55.79
55.79
-
-
-
-
229
其他支出
85.81
84.87
0.94
-
-
-
22999
其他支出
85.81
84.87
0.94
-
-
-
2299901
其他支出
85.81
84.87
0.94
-
-
-
2015年人员支出财政拨款决算明细表
表2_1
部门:
北川羌族自治县财政局
金额单位:万元
项目
合计
基本工资
津贴补贴
奖金
社会保障缴费
伙食费
伙食补助费
绩效工资
其他工资福利支出
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
7
8
9
合计
415.31
130.18
130.50
67.33
19.30
—
-
-
68.00
201
一般公共服务支出
355.31
130.18
130.50
18.16
8.47
—
-
-
68.00
20106
财政事务
355.31
130.18
130.50
18.16
8.47
—
-
-
68.00
2010601
行政运行
272.83
130.18
110.02
18.16
8.47
—
-
-
6.00
2010602
一般行政管理事务
20.48
-
20.48
-
-
—
-
-
-
2010699
其他财政事务支出
62.00
-
-
-
-
—
-
-
62.00
210
医疗卫生与计划生育支出
10.83
-
-
-
10.83
—
-
-
-
21005
医疗保障
10.83
-
-
-
10.83
—
-
-
-
2100501
行政单位医疗
10.83
-
-
-
10.83
—
-
-
-
229
其他支出
49.17
-
-
49.17
-
—
-
-
-
22999
其他支出
49.17
-
-
49.17
-
—
-
-
-
2299901
其他支出
49.17
-
-
49.17
-
—
-
-
-
2015年日常公用支出财政拨款决算明细表
表2_2
部门:
北川羌族自治县财政局
金额单位:万元
项目
合计
办公费
印刷费
咨询费
手续费
水费
电费
邮电费
取暖费
物业管理费
差旅费
维修(护)费
租赁费
会议费
培训费
劳务费
委托业务费
工会经费
福利费
其他交通费用
税金及附加费用
其他商品和服务支出
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
合计
196.88
25.00
20.00
-
-
-
5.00
23.00
-
-
37.20
16.94
-
10.69
7.00
5.00
-
3.00
-
-
-
44.05
201
一般公共服务支出
177.94
25.00
15.00
-
-
-
-
20.00
-
-
37.20
16.00
-
10.69
2.00
5.00
-
3.00
-
-
-
44.05
20106
财政事务
177.94
25.00
15.00
-
-
-
-
20.00
-
-
37.20
16.00
-
10.69
2.00
5.00
-
3.00
-
-
-
44.05
2010601
行政运行
14.89
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.20
-
-
5.69
-
-
-
-
-
-
-
-
2010602
一般行政管理事务
2.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
-
2010699
其他财政事务支出
161.05
25.00
15.00
-
-
-
-
20.00
-
-
28.00
16.00
-
5.00
-
5.00
-
3.00
-
-
-
44.05
213
农林水支出
5.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.00
-
-
-
-
-
-
-
21399
其他农林水支出
5.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.00
-
-
-
-
-
-
-
2139999
其他农林水支出
5.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.00
-
-
-
-
-
-
-
229
其他支出
13.94
-
5.00
-
-
-
5.00
3.00
-
-
-
0.94
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22999
其他支出
13.94
-
5.00
-
-
-
5.00
3.00
-
-
-
0.94
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2299901
其他支出
13.94
-
5.00
-
-
-
5.00
3.00
-
-
-
0.94
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2015年对个人和家庭补助支出财政拨款决算明细表
表2_3
部门:
北川羌族自治县财政局
金额单位:万元
项目
合计
离休费
退休费
退职(役)费
抚恤金
生活补助
救济费
医疗费
助学金
奖励金
生产补贴
住房公积金
提租补贴
购房补贴
其他对个人和家庭的补助支出
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
合计
140.01
-
70.23
-
-
10.00
-
-
-
-
-
55.79
-
-
4.00
201
一般公共服务支出
10.00
-
-
-
-
10.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20106
财政事务
10.00
-
-
-
-
10.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2010699
其他财政事务支出
10.00
-
-
-
-
10.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
208
社会保障和就业支出
70.23
-
70.23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20805
行政事业单位离退休
70.23
-
70.23
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2080501
归口管理的行政单位离退休
70.23
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70.23
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213
农林水支出
4.00
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4.00
21301
农业
4.00
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4.00
2130106
科技转化与推广服务
4.00
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4.00
221
住房保障支出
55.79
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55.79
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22102
住房改革支出
55.79
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55.79
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2210201
住房公积金
55.79
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55.79
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财政拨款“三公”经费支出决算表
编制单位:北川羌族自治县财政局
2015年度
金额单位:万元
单位名称
财政拨款“三公”经费支出
合计
因公出国(境)费用
公务用车购置及运行费
公务接待费
小计
公务用车购置费
公务用车运行费
42.68
19.00
19.00
23.68