关于北川羌族自治县2020年财政决算的报告

（2021年9月18日在县四届人大常委会第四十六次会议上）
北川羌族自治县人民政府

发表时间：2021-09-30 09:11 信息来源：北川县财政局 作者：北川县财政局 阅读人次：

字体：[ 大中小 ]

县人大常委会：

现将2020年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2020年财政决算情况

2020年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对四川及绵阳工作系列重要指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，紧扣县四届人大五次会议审查批准的预算决议和审查意见，认真落实常态化疫情防控和经济社会发展工作部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢兜实“三保”底线，保障了全县经济社会持续健康发展，预算执行情况总体平稳。根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条规定，重点报告以下情况。

（一）一般公共预算收支决算情况

1．地方一般公共预算收入决算情况。2020年，我县地方一般公共预算收入完成41,550万元，为预算数的100.33%，较2019年同比增长21.87%，其中：税收收入完成29,141万元，为预算数的97.14%，较2019年同比增长23.24%；非税收入完成12,409万元，为预算数的108.71%，较2019年同比增长18.77%。

2．一般公共预算支出决算情况。2020年，我县一般公共预算支出完成248,642万元，为预算数的105.48%，较2019年同比下降16.53%，其中：一般公共服务支出完成19,502万元；国防支出完成69万元；公共安全支出完成9,981万元；教育支出完成44,887万元；科学技术支出完成625万元；文化体育与传媒支出完成8,108万元；社会保障和就业支出完成22,047万元；卫生健康支出完成20,200万元；节能环保支出完成5,692万元；城乡社区支出完成2,567万元；农林水支出完成56,067万元；交通运输支出完成6,935万元；资源勘探工业信息等支出完成1,871万元；商业服务业等支出完成629万元；金融支出完成254万元；自然资源海洋气象等支出完成2,358万元；住房保障支出完成12,025万元；粮油物资储备支出完成101万元；灾害防治及应急管理支出完成23,202万元；其他支出完成3,473万元；债务付息支出完成6,964万元；债务发行费用支出完成33万元。

3．一般公共预算收支平衡情况。2020年，我县地方一般公共预算收入完成41,550万元，加上返还性收入5,097万元，一般性转移支付收入166,803万元，专项转移支付收入34,479万元，调入资金10万元，接受其他省援助收入4,210万元，地方政府一般债务转贷收入30,540万元后，全年总收入为282,689万元；2020年，我县一般公共预算支出248,642万元，加上上解上级支出7,271万元，债务还本支出23,840万元，全年总支出为279,753万元；收支相抵后年终结余2,936万元，补充预算稳定调节基金148万元（含补充预算周转金-3万元），结转下年支出2,791万元。

一般公共预算收支决算数与向县四届人大六次会议报告的执行数相比，收入总量增加12万元，主要是一般性转移支出收入增加15万元，调入预算稳定调节基金减少3万元。支出总量增加12万元，主要是结转下年支出增加15万元，补充预算稳定调节基金减少3万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1．政府性基金预算收入决算情况。2020年，我县政府性基金预算收入完成57,283万元，为预算的99.97%，较2019年同比增长299.3%，其中:国有土地使用权出让收入完成54,642万元；国有土地收益基金收入完成1,906万元；城市基础设施配套费收入完成639万元；农业土地开发资金收入完成96万元。

2．政府性基金预算支出决算情况。2020年，我县政府性基金支出完成95,541万元，为预算数的98.67%，较2019年同比增长806.38%，其中：文化体育与传媒支出完成9万元；社会保障和就业支出完成31万元；城乡社区支出完成53,685万元；农林水支出完成73万元；其他支出完成34,244万元；债务付息支出完成863万元；债务发行费支出完成36万元；抗疫特别国债安排的支出完成6,600万元。

3．政府性基金预算收支平衡情况。2020年，我县政府性基金预算收入完成57,283万元，加上中央、省、市转移支付7,387万元，上年结余75万元，债务转贷收入33,800万元后，全年总收入为98,545万元；2020年，我县政府性基金预算支出完成95,541万元，加上上解上级支出600万元；调出资金9万元，地方政府专项债务还本支出1,700万元后，全年总支出为97,850万元；收支相抵后年终结余695万元，按规定全部结转下年继续使用。

政府性基金预算收支决算数与向县四届人大六次会议报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年，我县国有资产经营预算收入实现2,674万元，完成预算数的32.61%；支出实现4,429万元，完成预算数的54.01%。收入总量减去支出总量，亏损1,755万元。

国有资本经营预算收支决算数与向县四届人大六次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

县级社会保险基金收入4,666万元，为预算数的127.8%；加上上年滚存结余8,524万元，收入总量为13,190万元。县级社会保险基金当年支出2,274万元，完成预算数的95.59%。收入总量减去当年支出后，县级滚存结余10,916万元。

社会保险基金预算收支决算数与向县四届人大六次会议报告的执行数相比，收入总量增加666万元，主要是城乡居民基本养老保险基金委托投资收益增加666万元。

二、2020年地方政府债务情况
（一）地方政府债务限额

本年新增地方政府债务限额40,500万元，其中：新增一般地方政府债务限额6,700万元，新增专项地方政府债务限额33,800万元。省财政厅本年依法收回地方政府债务限额空间36,784万元，其中：收回一般地方政府债务限额空间34,943万元，收回专项地方政府债务限额空间1,841万元。截止2020年末，我县地方政府债务限额核定为290,066 万元，其中：一般债务限额241,945万元，专项债务限额48,121万元。
（二）地方政府债务余额变动及付息情况

2020年初，我县地方政府债务余额为204,146万元，其中：一般债务190,484万元，专项债务13,662万元。本年新增债务64,340万元，本年减少债务25,540万元。2020年末，地方政府债务余额为242,946万元，其中：一般债务197,184万元，专项债务45,762万元。2020年地方政府债务付息支出为7,827万元，其中：一般债券付息支出6,964万元，专项债券付息支出863万元。

（三）地方政府债券使用情况

1．新增债券使用情况。本年到位新增债券40,500万元，其中：一般债券6,700万元，专项债券33,800万元。新增债券资金安排使用方案为：

（1）开茂水库工程（有收益项目部分），专项债券5,000万元；

（2）北川羌族自治县第三人民医院业务综合楼项目，专项债券4,000万元；

（3）北川羌族自治县2020年高标准农田建设项目，专项债券3,300万元；

（4）北川羌族自治县金船山公墓异地迁建项目，专项债券4,000万元；

（5）永安工业集中区标准化厂房建设项目(二期)现代农业产业园，专项债券6,000万元；

（6）绵阳科技城北川通航产业园(一期)标准厂房及配套设施建设项目，专项债券4,000万元；

（7）北川羌族自治县人民医院内儿科大楼项目，专项债券1,500万元；

（8）北川羌族自治县传染病专科医院，专项债券2,500万元；

（9）北川羌族自治县中羌医医院综合服务能力建设项目，专项债券2,500万元；

（10）北川中华大熊猫动植物园，专项债券1,000万元；

（11）北川羌族自治县集中隔离留观中心，一般债券600万元；

（12）北川羌族自治县永昌第一中学，一般债券6,100万元。

2．新增债券调整使用情况。2019年及以前年度新增债券资金依法依规调整项目安排使用方案：

（1）北川羌族自治县开茂水库城镇供水管网工程（一期）的专项债券1,100万元，调整用于北川羌族自治县新材料产业园配套基础设施提升工程；

（2）地方政府债券项目结余资金70万元（2017年新型城镇化建设专项债券项目结余资金3万元、北川新县城垃圾压缩中心站项目结余资金56万元、北川非正规生活垃圾填埋点治理项目结余资金12万元），调整用于安昌镇污水处理系统（截污干管）三期工程项目；

（3）安昌河北川新县城段拦河坝及防洪堤项目结余资金1,402万元，调整用于北川羌族自治县永昌第一中学项目建设。

3．再融资债券使用情况。本年新增的再融资债券23,840万元，全部用于地方政府债券到期还本，其中：2015年四川省政府一般债券（二期）3,000万元、2015年四川省政府一般债券（六期）11,640万元、2015年四川省政府一般债券（十期）3,300万元、2017年四川省政府一般债券（一期）100万元、2017年四川省政府一般债券（五期）1,500万元、2017年四川省政府一般债券（九期）3,800万元、2017年四川省政府一般债券（十三期）500万元。

三、2020年落实县人大决议情况和预算执行效果

（一）落实资金政策保障，全力支持疫情防控

全力保障疫情防控经费，制定疫情防控库款保障应急预案，开通资金拨付绿色通道，启动“急事急办、特事特办”紧急采购程序，确保疫情防控设备、物资及时到位。健全医疗机构公共卫生和重大疫情防控体系建设，改造发热门诊及发热诊室27家，建立核酸检测实验室7家，采购防护品606,008套，医疗设备615台。积极落实援企、稳岗、扩就业等方面的政策，降低疫情造成的影响,帮助企业渡过难关，累计为市上重点企业输送农民工798人，帮助全县51户规上工业企业在全市率先实现100%复工，复工人数2,699人。

（二）坚持人民群众至上，保障灾后恢复重建

全面贯彻中央、省、市、县关于防汛救灾工作的决策部署，始终把人民群众生命财产安全放在首位。洪灾灾后恢复重建工作开展以来，我县共争取到住房、公共设施、基础设施恢复重建，农业生产补助，自然灾害防治等央省灾后恢复重建项目124个，总投资83,900万元。

（三）夯实成效巩固机制，确保脱贫攻坚圆满收官

持续推动基础设施、产业项目等不断改善提升，2020年实际整合各类资金20,322万元，安排项目228个；下达革命老区转移支付资金项目16个，资金1763万元；下达移民后扶项目两批次，资金253万元。聚焦产业发展、就业增收、医疗保障、教育保障、住房保障、群众致富内生动力“六个提升”，持续巩固提升脱贫成效。

（四）加大财政资金投入，持续保障改善民生

持续加大民生投入，切实保障和改善民生，将农村低保和城市低保标准分别从350元/人/月和540元/人/月上调到410元/人/月和610元/人/月；城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高30元，达到550元/人/年；同时为13,589名困难群众代缴城乡居民养老保险，为17,599名困难群众代缴城乡居民医疗保险，为全县5,713名80岁以上的老人发放高龄补贴。

（五）积极应对困难挑战，狠抓财政收入组织

着力抓好财税收入组织，强化与税务部门横向联系，开展重点税源调查研究，抓好重点行业财源培植。做好非税收入解缴，加大重点非税收入监管力度，强化国有资源（资产）有偿使用收入管理，进一步开源、节流、挖潜、增效，依法依规组织收入，切实做到应收尽收，确保各项收入及时足额入库。进一步优化收入结构，持续改善收入质量。努力盘活存量资金资产，加大土地出让力度。

（六）深化财政改革管理，调整优化支出结构

按照省市统一要求，我县“三保”（保工资、保运转、保基本民生）实行“三单列三专项”预算管理新机制，以“三保”监控预警机制加强对“三保”资金全流程监管，兜牢兜实“三保”底线。在预算执行中，牢固树立过紧日子思想，切实强化预算约束，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，重点压缩部门非刚性和非重点支出，确保把有限的财政资金用在刀刃上，切实保障县委、县政府确定的重点项目、“六稳”“六保”等重点领域支出及部门正常履职运行的必需支出。

（七）强化政府债务管理，防范化解债务风险

切实加强地方政府债务管理，严控债务规模，规范举债行为，加大存量债务化解力度，有效防范化解地方政府债务风险。截止2020年末，我县地方政府债务余额为242,946万元，严格控制在地方政府债务限额290,066万元之内,完成本年地方政府债券到期还本25,540万元、地方政府债券付息7,826万元，地方政府债务风险总体属可控范围。