关于2021年财政决算（草案）的报告

2022年8月24日在县五届人大常务委员会第9次会议上
北川羌族自治县人民政府

发表时间：2022-09-09 09:52 信息来源：北川县财政局 作者：北川县财政局 阅读人次：

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北川羌族自治县人大常委会：

现将2021年财政决算（草案）报告如下，请予审查。

一、2021年决算情况

2021年是中国共产党成立100周年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣县四届人大六次会议审查批准的预算决议和审查意见，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢兜实“三保”底线，全县经济社会持续健康发展，实现了“十四五”良好开局。根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条规定，重点报告以下情况。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，全县地方一般公共预算收入实现52,054万元，为预算的83.01%，增长25.28%；加上上级补助收入178,221万元、上年结余收入2,791万元、地方政府一般债务转贷收入56,680万元、接受其他地区援助收入3,900万元，收入总量为293,646万元。全县一般公共预算支出实现229,482万元，为预算的93.14%，增长-7.71%；加上上解支出9,186万元、补充预算稳定调节基金395万元、地方政府一般债务还本支出52,380万元，支出总量为291,443万元。收入总量减去支出总量后，全县结转资金2,203万元。全县实现收支平衡。

与向县五届人大二次会议报告的执行数相比，收入总量增加553万元，为上级补助收入增加553万元；支出总量增加553万元，为上解支出增加158万元，补充预算稳定调节基金395万元。

2021年初，我县预算稳定调节基金余额为217万元，加上当年补充预算稳定调节基金395万元后，2021年末预算稳定调节基金余额为612万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全县政府性基金预算收入实现41,562万元，为预算的103.91%，增长-27.44%；加上上级补助收入4,991万元、上年结余收入695万元、调入资金62万元、地方政府专项债务转贷收入73,300万元，收入总量为120,610万元。全县政府性基金预算支出实现114,418万元，为预算的96.58%，增长20.17%。加上地方政府专项债务还本支出2,500万元，支出总量为116,918万元。收入总量减去支出总量后，全县结余资金3,692万元，按规定结转下年继续使用。

与向县五届人大二次会议报告的执行数相比，收入总量增加62万元，为调入资金增加62万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全县国有资本经营预算收入实现5,785万元，为预算100%，增长15.7%。全县国有资本经营预算支出实现5,785万元，为预算100%，增长15.7%。收入减去支出后，实现收支平衡。

与向县五届人大二次会议报告的执行数相比，数据一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县社会保险基金预算收入实现4,615万元，为预算的114.86%，增长-1.09%；加上上年滚存结余10,917万元，收入总量为15,532万元。全县社会保险基金预算支出实现2,334万元，为预算的99.53%，增长2.64%。收入减去支出后，当期结余2,281万元，滚存结余13,198万元。

与向县五届人大二次会议报告的执行数相比，数据一致。

（五）地方政府债务情况

2020年底全县地方政府债务余额242,946万元，加上2021年发行转贷新增债券77,600万元、再融资债券52,380万元，减去偿还到期政府债券54,880万元，2021年底全县地方政府债务余额为318,046万元。新增债券资金77,600万元分别用于北川中华大熊猫动植物园、县人民医院内儿科大楼、永昌第一中学等16个项目建设。

与向县五届人大二次会议报告的执行数相比，数据一致，2021年底全县地方政府债务余额低于省财政厅核定的债务限额，债务风险总体可控。

二、落实县人大预算决议支持经济社会发展情况

2021年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，我们认真落实县四届人大六次会议有关决议要求和县人大财经工委的审查意见以及县人大代表意见建议，围绕“生态立县、文旅兴县、工业富县、开放活县、城乡融合”的发展思路，大力实施“五大攻坚行动”，为巩固疫情防控和经济社会发展成果提供了坚实的财政保障。

（一）提升资金保障能力

统筹做好疫情防控和经济社会健康发展工作，支持特色支柱财源发展壮大，抓好重点行业财源培植，全力挖掘收入潜力。强化财税收入分析，按月进行税源分析，实现税收收入足额入库；强化非税收入征管，确保各项收入应收尽收并足额入库。

（二）强化财政支出管理

制定了《北川羌族自治县财政资金使用、国有资产及资源购（处）置决策管理（暂行）办法》。严把预算支出关口，严格经费审批，统筹调度国库资金，严控预算追加，继续大力压减一般性支出，进一步优化财政支出结构，做到突出重点，有保有压，集中财力保障县委确定的重大事项。

（三）聚焦国有企业改革

成立县属国企综合党委，发挥党组织对县属国有企业“把方向、管大局、保落实”的领导作用，加强党对县属国有企业的领导。制定《关于进一步深化县属国有企业改革方案》，将原有5家县属国有企业整合组建为三大国有资本投资（运营）集团公司，国有平台公司投融资能力显著增强。完善企业法人治理结构，三大集团公司董事长、监事会主席全部委派到位，面向社会公开招聘总经理、副总经理及财务总监共计11名全部到位，正常履职。

（四）优化基层医疗卫生机构保障措施

按照习近平总书记在全国卫生与健康大会上关于落实“两个允许”（允许医疗卫生机构突破现行事业单位工资调控水平，允许医疗服务收入扣除成本并按规定提取各项基金后主要用于人员奖励）的讲话精神，为打造一支“引得进、留得住、干得好”的人才队伍，印发《北川羌族自治县基层医疗卫生机构财政保障和绩效工资管理实施方案（试行）》，进一步提升基层医疗卫生服务能力，提高基层医疗卫生机构人员薪酬待遇，激发基层医疗卫生机构发展活力。

（五）持续保障改善民生

持续加大民生领域投入，积极落实上级关于义务教育、医疗卫生、文化体育、城乡居民基本养老保险、城镇独生子女奖励、应急救灾、优抚、残疾人保障等方面的政策，统筹做好高校毕业生、返乡农民工、退役军人等就业工作。

（六）防范化解财政运行风险

坚持底线思维，增强忧患意识，突出问题导向，采取针对措施，进一步强化预算刚性约束，压紧压实责任，严肃财经纪律，做好财政运行风险的防范、应对和处置工作，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

（七）全面推进绩效评价

将“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念贯穿财政预算管理始终，全年纳入绩效运行监控的项目共1,874个，开展绩效评价的本级项目共71个。开展政策和项目支出重点绩效评价29个，涉及金额27,812万元，根据设定分值评判，13个项目分值在90-100之间，结果为优，9个项目分值在80-90之间，结果为良，7个项目分值在70-80之间，结果为中。构建起全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

（八）预算管理一体化平台建设

按照上级决策部署，围绕提高预算管理规范化、标准化和自动化水平，对标先进、紧跟步伐、狠抓落实，预算管理一体化平台建设任务有力有序推进。对照建设要求，分时段、分步骤有序完成系统设置、基本数据录入和全县配置等工作，确保预算管理、预算执行、政府债务管理、绩效管理、非税管理、资产管理、会计核实、政府采购管理等业务板块功能顺利实现。

附件：1．2021年北川羌族自治县一般公共预算收入决算表

2．2021年北川羌族自治县一般公共预算支出决算表

3．2021年北川羌族自治县一般公共预算收支决算平衡表

4. 2021年北川羌族自治县县级一般公共预算收入决算表

5．2021年北川羌族自治县县级一般公共预算支出决算表

6. 2021年北川羌族自治县县级一般公共预算收支决算平衡表

7．2021年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表

8．2021年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

9．2021年上级对北川羌族自治县一般公共预算转移支付和税收返还决算表

10．2021年北川羌族自治县县级预算内基本建设决算表

11．2021年北川羌族自治县县本级重大政府投资计划和重大投资项目决算表

12. 2021年北川羌族自治县政府性基金预算收入决算表

13．2021年北川羌族自治县政府性基金预算支出决算表

14．2021年北川羌族自治县政府性基金收支决算平衡表

15. 2021年北川羌族自治县县级政府性基金预算收入决算表

16．2021年北川羌族自治县县级政府性基金预算支出决算表

17．2021年北川羌族自治县县级政府性基金预算收支决算平衡表

18．2021年北川羌族自治县国有资本经营预算收入决算表

19．2021年北川羌族自治县国有资本经营预算支出决算表

20．2021年北川羌族自治县国有资本经营预算收支决算平衡表

21．2021年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收入决算表

22．2021年北川羌族自治县县级国有资本经营预算支出决算表

23．2021年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收支决算平衡表

24．2021年北川羌族自治县社会保险基金预算收入决算表

25．2021年北川羌族自治县社会保险基金预算支出决算表

26．2021年北川羌族自治县社会保险基金预算收支决算平衡表

27．2021年北川羌族自治县县级社会保险基金预算收入决算表

28．2021年北川羌族自治县县级社会保险基金预算支出决算表

29．2021年北川羌族自治县县级社会保险基金预算收支决算平衡表

30．北川羌族自治县2021年地方政府债务限额及余额决算情况表

31．北川羌族自治县2021年地方政府债务相关情况表

32．北川羌族自治县2021年本级地方政府专项债务表

33．北川羌族自治县2021年地方政府债券使用情况表
附件1：

2021年北川羌族自治县一般公共预算收入决算表

单位：万元，%

预算科目	年初预算数	变动预算数	决算数	为预算	为上年决算
税收收入小计	32257	36257	36556	100.82	125.45
一、增值税	13451	13073	13072	99.99	113.61
二、企业所得税	5221	2880	2880	100	75.61
三、企业所得税退税
四、个人所得税	1118	1609	1609	100	147.75
五、资源税	3928	4502	4502	100	126.64
六、城市维护建设税	1236	1380	1380	100	123.55
七、房产税	764	1441	1441	100	190.86
八、印花税	457	525	525	100	122.95
九、城镇土地使用税	973	1910	1910	100	228.47
十、土地增值税	1324	4285	4285	100	208.92
十一、车船税	326	304	304	100	105.92
十二、耕地占用税		1182	1482	125.38	1311.5
十三、契税	3310	3028	3028	100	89.75
十四、烟叶税
十五、环境保护税	149	124	124	100	91.85
十六、其他税收收入		14	14	100	16.28
非税收入小计	13175	26454	15498	58.58	124.89
十七、专项收入	1481	1849	1849	100	120.38
十八、行政事业性收费收入	1709	1500	1500	100	108.54
十九、罚没收入	3829	16237	5281	32.52	171.02
二十、国有资本经营收入
二十一、国有资源（资产）有偿使用收入	4562	2361	2361	100	75.75
二十二、捐赠收入		1039	1039	100	51.95
二十三、政府住房基金收入	1019	896	896	100	109
二十四、其他收入	575	2572	2572	100	554.31

一般公共预算收入合计	45432	62711	52054	83.01	125.28

附件2：

2021年北川羌族自治县一般公共预算支出决算表

单位：万元,%

预算科目	年初预算数	变动预算数	决算数	为预算	为上年决算
一、一般公共服务支出	27035	28585	26771	93.65	137.27
二、外交支出
三、国防支出	21	100	100	100	144.93
四、公共安全支出	8022	11485	10620	92.47	85.01
五、教育支出	29249	45256	44989	99.41	100.23
六、科学技术支出	181	402	371	92.29	59.36
七、文化旅游体育与传媒支出	2190	8259	8030	97.23	99.05
八、社会保障和就业支出	14678	27045	23408	86.55	106.16
九、卫生健康支出	6095	20292	14387	70.9	71.22
十、节能环保支出	4524	5774	5697	98.67	100.09
十一、城乡社区支出	771	1843	1756	95.28	68.41
十二、农林水支出	21234	57070	56392	98.81	100.58
十三、交通运输支出	950	13571	11792	86.89	170.04
十四、资源勘探工业信息等支出		1505	1451	96.41	77.55
十五、商业服务业等支出	482	2098	1854	88.37	110.29
十六、金融支出	349	154	145	94.16	57.09
十七、援助其他地区支出
十八、自然资源海洋气象等支出	2426	2809	2764	98.4	117.22
十九、住房保障支出	6571	6102	5132	84.1	42.68
二十、粮油物资储备支出
二十一、灾害防治及应急管理支出	2676	5001	4867	97.32	20.98
二十二、预备费	1200
二十三、其他支出		2000	1919	95.95	55.25
二十四、债务付息支出	6757	6991	6991	100	100.39
二十五、债务发行费用支出		46	46	100	139.39
一般公共预算支出合计	135411	245674	229482	93.14	92.29

附件3：

2021年北川羌族自治县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	决算数	支出	决算数
一般公共预算收入	52054	一般公共预算支出	229482
转移性收入	184912	转移性支出	9581
上级补助收入	178221	上解支出	9186
一般性转移支付收入	161059	体制上解支出
专项转移支付收入	17162	专项上解支出	9186
上年结余收入	2791	调出资金
调入资金		区域间转移性支出
从政府性基金预算调入		援助其他地区支出
从国有资本经营预算调入		生态保护补偿转移性支出
从其他资金调入		土地指标调剂转移性支出
区域间转移性收入	3900	其他转移性支出
接受其他地区援助收入	3900	安排预算稳定调节基金	395
生态保护补偿转移性收入		补充预算周转金
土地指标调剂转移性收入		拨付国债转贷资金数
其他转移性收入		国债转贷资金结余
动用预算稳定调节基金		债务还本支出	52380
国债转贷收入		地方政府一般债务还本支出	52380
国债转贷资金上年结余		地方政府一般债券还本支出	52380
国债转贷转补助数		地方政府向外国政府借款还本支出
债务转贷收入	56680	地方政府向国际组织借款还本支出
地方政府一般债券转贷收入	56680
地方政府向外国政府借款转贷收入
地方政府向国际组织借款转贷收入
地方政府其他一般债务转贷收入

收入总计	293646	支出总计	291443
		年终结余	2203
		其中：结转下年支出	2203

附件4：

2021年北川羌族自治县县级一般公共预算收入决算表

单位：万元，%

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	为预算	为上年决算
税收收入小计	32257	36257	36556	100.82	125.45
一、增值税	13451	13073	13072	99.99	113.61
二、企业所得税	5221	2880	2880	100	75.61
三、企业所得税退税
四、个人所得税	1118	1609	1609	100	147.75
五、资源税	3928	4502	4502	100	126.64
六、城市维护建设税	1236	1380	1380	100	123.55
七、房产税	764	1441	1441	100	190.86
八、印花税	457	525	525	100	122.95
九、城镇土地使用税	973	1910	1910	100	228.47
十、土地增值税	1324	4285	4285	100	208.92
十一、车船税	326	304	304	100	105.92
十二、耕地占用税		1182	1482	125.38	1311.5
十三、契税	3310	3028	3028	100	89.75
十四、烟叶税
十五、环境保护税	149	124	124	100	91.85
十六、其他税收收入		14	14	100	16.28
非税收入小计	13175	26454	15498	58.58	124.89
十七、专项收入	1481	1849	1849	100	120.38
十八、行政事业性收费收入	1709	1500	1500	100	108.54
十九、罚没收入	3829	16237	5281	32.52	171.02
二十、国有资本经营收入
二十一、国有资源（资产）有偿使用收入	4562	2361	2361	100	75.75
二十二、捐赠收入		1039	1039	100	51.95
二十三、政府住房基金收入	1019	896	896	100	109
二十四、其他收入	575	2572	2572	100	554.31
一般公共预算收入合计	45432	62711	52054	83.01	125.28

附件5：

2021年北川羌族自治县县级一般公共预算支出决算表

单位：万元,%

预算科目	年初预算数	调整预算数	决算数	为预算	为上年决算
一、一般公共服务支出	27035	28585	26771	93.65	137.27
其中：人大事务	1028	1228	1205	98.13	117.56
其中：行政运行	786	794	783	98.61	98.37
事业运行	93	70	66	94.29	55.46
其他人大事务支出	149	364	356	97.8	323.64
政协事务	550	633	611	96.52	85.45
其中：行政运行	504	503	482	95.83	79.02
政协会议		83	82	98.8
其他政协事务支出	46	47	47	100	44.76
政府办公厅(室)及相关机构事务	7211	15182	14366	94.63	185.78
其中：行政运行	4819	5423	5335	98.38	105.35
信访事务	184	247	238	96.36	108.18
事业运行	2208	9512	8793	92.44	668.67
发展与改革事务	330	593	586	98.82	57.45
其中：行政运行	157	142	137	96.48	82.04
事业运行	173	158	156	98.73	100.65
其他发展与改革事务支出		293	293	100	47.03
统计信息事务	190	299	293	97.99	80.27
其中：行政运行	190	189	183	96.83	115.09
统计抽样调查		90	90	100	70.31
其他统计信息事务支出		20	20	100
财政事务	583	706	697	98.73	87.34
其中：行政运行	583	691	682	98.7	93.3
财政监察		1	1	100
其他财政事务支出		14	14	100	50
税收事务	548	260	52	20	9
其他税收事务支出	548	260	52	20	9.45
审计事务	245	477	441	92.45	196.88
其中：行政运行	245	242	242	100	112.04
一般行政管理事务		9	9	100	450
其他审计事务支出		226	190	84.07	3166.67
纪检监察事务	1051	1526	1387	90.89	128.31
其中：行政运行	1051	1086	1005	92.54	103.5
其他纪检监察事务支出		440	382	86.82	347.27
商贸事务	200	1792	1680	93.75	474.58
招商引资	199	1382	1270	91.9	381.38
事业运行	1	1	1	100	50
其他商贸事务支出		409	409	100	2152.63
民族事务	161	716	664	92.74	101.22
其中：行政运行	109	124	115	92.74	117.35
民族工作专项		125	125	100	100
其他民族事务支出	52	467	424	90.79	97.92
档案事务	119	125	113	90.4	91.13
档案馆	119	125	113	90.4	91.13
民主党派及工商联事务	81	79	79	100	98.75
其中：行政运行	81	79	79	100	103.95
群众团体事务	162	405	346	85.43	60.07
其中：行政运行	160	153	145	94.77	81.46
其他群众团体事务支出	2	252	201	79.76	50.5
党委办公厅(室)及相关机构事务	1299	1506	1425	94.62	111.33
其中：行政运行	1201	1257	1201	95.54	108.88
一般行政管理事务	37	37	37	100
事业运行	45	48	45	93.75	31.03
其他党委办公厅(室)及相关机构事务支出	16	164	142	86.59	443.75
组织事务	270	864	806	93.29	169.33
其中：行政运行	270	285	261	91.58	108.3
一般行政管理事务		2	2	100
其他组织事务支出		577	543	94.11	231.06
宣传事务	258	662	577	87.16	70.45
其中：行政运行	257	282	241	85.46	85.77
一般行政管理事务	1	8	7	87.5	175
其他宣传事务支出		372	329	88.44	61.61
统战事务	99	142	136	95.77	58.12
其中：行政运行	99	92	92	100	88.46
宗教事务		15	15	100	13.64
其他统战事务支出		35	29	82.86	145
其他共产党事务支出	324	498	481	96.59	145.32
其中：行政运行	321	307	290	94.46	96.67
其他共产党事务支出	3	191	191	100	616.13
市场监督管理事务	808	881	815	92.51	91.37
其中：行政运行	808	797	747	93.73	100.81
市场主体管理		20	14	70	60.87
药品事务		3	3	100
其他市场监督管理事务		61	51	83.61	47.22
其他一般公共服务支出	11518	11	11	100	366.67
其他一般公共服务支出	11518	11	11	100

关于2021年财政决算（草案）的报告

2022年8月24日在县五届人大常务委员会第9次会议上北川羌族自治县人民政府

2022年8月24日在县五届人大常务委员会第9次会议上
北川羌族自治县人民政府