北川羌族自治县人民政府关于2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将北川羌族自治县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县五届人大五次会议审查，并请县政协各位委员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划、加快建成全省民族地区高质量发展先行县的关键之年。在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，坚决贯彻落实中央和省委、市委、县委经济工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持创新引领，认真践行“四县一融合”发展思路，严格执行县五届人大第四次会议批准的预算，为全县经济高质量发展和社会大局稳定提供了坚实的财力保障和政策支撑。在此基础上，全县预算执行情况良好。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算。全县地方一般公共预算收入实现70129万元，为预算的100.18%，增长2.92%，其中：税收收入实现37592万元，为预算的96.73%，增长0.17%；非税收入实现32537万元，为预算的104.5%，增长6.3%。加上上级补助收入、调入资金、上年结余、接受其他地区援助收入、地方政府一般债务转贷收入后，收入总计367510万元。全县一般公共预算支出实现275370万元，为预算的84.32%，增长17.27%。收入总量减去当年支出、上解上级支出、补充预算稳定调节基金、地方政府一般债务还本支出后，全县结存资金51220万元。结存资金按规定清理后，因项目跨年实施需要结转继续使用51220万元，全县实现收支平衡。

预算稳定调节基金规模和使用情况：2024年县级预算稳定调节基金增加19812万元，至35175万元。

2．政府性基金预算。全县政府性基金预算收入实现9086万元，为预算的99.61%，下降63.33%；加上上级补助收入、调入资金、上年结余、地方政府专项债务转贷收入后，收入总计82434万元。全县政府性基金预算支出实现60791万元，为预算的82.33%，增长138.78%。收入总量减去当年支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出后，全县结存资金13044万元。结存资金按规清理后，结转下年继续使用13044万元，全县实现收支平衡。

3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入实现583万元，为预算的100%，增长7.96%；加上上级补助收入、上年结余后，收入总计1061万元。全县国有资本经营预算支出实现0万元。收入总量减去当年支出、调出资金后，全县结存资金588万元。结存资金按规清理后，结转下年继续使用588万元，全县实现收支平衡。

4.地方政府债务。2024年发行转贷新增债券58017万元、再融资债券7000万元，偿还到期政府债券8700万元，债务余额为408639万元，较2023年底增加56317万元，控制在省财政厅核定的债务限额432313万元以内，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额225842万元，一般债务余额211977万元；专项债务限额206471万元，专项债务余额196662万元。

（二）2024年落实县人大预算决议和财政重点工作情况

1.狠抓财源建设，夯实增收基础。加强组织领导，深入摸排财源情况，全面分析制约增长的症结和难点，制定切实可行的对策措施，通过统一部署和部门联动，形成齐抓共管的工作机制，确保财源建设稳步推进。强化重点培植，建立重点税源培育库，集中扶持工业、建筑、文旅等重点行业发展，年纳税500万元以上企业17户，产值5000万元以上工业企业55户、入库建筑业企业38户，全县接待游客1340万人次，实现旅游收入115亿元。加大招引力度，聚焦重点企业和重大项目，全年招引1亿元以上的重大项目10个，为财源建设注入新动能。抢抓政策机遇，抓住政策“窗口期”“机遇期”，成功争取万亿新增特别国债项目6个，争取资金3亿元。

2.坚持理财为民，保障改善民生。加大民生投入，办好22项重点民生实事，全年民生支出达到185120万元，占一般公共预算支出67.23%。优先支持教育发展，安排资金45605万元，实现教育财政投入“两个只增不减”要求，推动学前教育、城乡义务教育、普通高中及职业教育优质均衡发展；提升公共卫生服务，安排资金1712万元，提升健康服务水平，提高人均基本公共卫生服务补助标准，持续加大公立医院资金支持力度。强化社会保障，统筹就业补助资金、失业保险基金等，促进重点群体创业就业。提高城乡最低生活保障标准，确保困难群众共享经济社会发展成果。安排资金11747万元，积极履行城乡低保、特困人员、退役军人、困难残疾人等各类群体兜底保障职责。

3.加强资源统筹，助力乡村振兴。健全稳定增长投入机制，加大乡村振兴保障力度，全年农林水支出达到49559万元。深化巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，持续安排各级乡村振兴衔接资金投入14656万元，其中，中省衔接资金7088万元，市级衔接资金623万元，县级衔接资金6945万元，共计安排98个项目，其中：产业发展类投入6764万元，安排46个项目；基础设施建设类投入4951万元，安排34个项目；其他类投入2941万元，安排18个项目。严格落实“四个不摘”要求和支持乡村项目建设产业发展。大力推进东西部协作共建，用好衢州援助资金3900万元，实施东西部协作项目12个。

4.深化国企改革，引领创新发展。为进一步深化国企改革，规范全县国有资产管理，加强县属国企监管，强化国资金融协同发展，成立县国资事务中心。提升国有企业公司治理现代化水平，健全法人治理结构，优化公司结构及职能分工，在公司治理架构及各治理机构的功能定位基础上，构建分类分层决策、有充足决策支撑的议事决策体系，作为董事会、专业委员会、总经理办公会和各职能部门之间的工作机制。聚焦主责主业，巩固发展特色主业，加强“羌食荟”品牌推广运营，与九洲集团、绵阳粮油集团、四川博览集团等大型企业建立了中长期的采购、供应商关系。

5.聚焦财政监督，强化绩效管理。大力加强财会监督，健全财会监督体系和工作机制，强化重大政策、重点项目的监管，深化与各类监督贯通协调，不断提升监督效能。完成年初81个预算部门填报的部门整体支出绩效目标审核，预算总额12.58亿元。完成涉及69个预算部门，共477个预算项目填报的年初绩效目标审核，项目资金总额2.66亿元。完成事前绩效评估18个，涉及项目资金0.56亿元。完成全县2023年1690个政策（项目）自评工作，项目资金总额28.92亿元。公开招选两家中介机构开展第三方绩效评价工作，组织开展23个部门整体支出绩效评价，18个政策项目支出重点绩效评价，10个事前重点绩效评估，涉及资金总额20.53亿元。

6.树牢底线思维，加强风险防控。坚持问题导向，增强忧患意识，严格规范管理，加大考核问责，牢牢守住不发生系统风险底线。严格政府债务限额管理和预算管理，按期完成地方政府债券到期还本付息20588万元，未发生政府债务违约情况，政府债务余额严格控制在核定限额之内，政府法定债务风险保持在可控范围。

2024年全县财政平稳运行，预算执行情况总体良好，各项财政工作任务圆满完成，得益于县委统揽全局、坚强领导，得益于县人大、县政协监督指导、支持关心，得益于各级各部门和全县人民的艰苦奋斗、共同努力。但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收支“紧平衡”矛盾持续加剧，财源建设还需加力，债务还本付息压力大，财政资金调度困难等。针对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，努力研究逐步加以解决。

二、2025年预算草案

编制好2025年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实中央、省、市的各项决策部署，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，加快建成全省民族地区高质量发展先行县和社会主义现代化北川具有重要的意义。

（一）2025年预算编制遵循原则

一是坚持收入积极稳妥。收入预算编制坚持实事求是，科学预测，分析研判宏观经济走势，实时跟踪财税收入变化，有效应对收入组织难点，提前做好预研预判工作，合理确定收入增幅，确保财政收入与经济社会发展水平基本适应。

二是坚持支出厉行节约。从严从紧编制部门预算，落实“三公”经费总额“只减不增”要求，未经审批的节庆论坛展会活动一律不得安排预算。严格执行会议、差旅等费用开支标准，努力降低行政运行成本，加大一般性支出压减力度。

三是坚持保障统筹兼顾。兜牢“三保”底线，集中财力办大事，重点保障债务还本付息以及重点项目支出需求，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，进一步提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性。

四是坚持全面绩效管理。加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，严格执行《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施的通知》，将2024年部门预算执行情况和整体绩效与2025年部门预算编制挂钩。

（二）2025年收入预计和支出安排

1.一般公共预算。2025年，全县地方一般公共预算收入预计为71500万元，增长1.95%，加上上级财力性补助90643万元后，收入总量为162143万元。按照收支平衡的原则，在扣除上解上级支出13000万元后，支出拟安排149143万元。在此基础上，加上上级提前通知转移支付、接收其他地区援助收入和上年结转后，全县一般公共预算支出预计为222704万元。

特别说明：《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出等。按此规定，2025年1月1日至预算草案批准前，县财政安排县级预算支出12000万元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。

2.政府性基金预算。2025年，全县政府性基金预算收入预计为30000万元，增长230.18%。按照收支平衡的原则，在扣除地方政府专项债务还本支出2300万元后，支出拟安排27700万元。在此基础上，加上上年结转后，全县政府性基金预算支出预计为40744万元。主要用于：征地拆迁、城市维护、专项债券付息方面。

3.国有资本经营预算。2025年，全县国有资本经营预算收入预计为630万元。按照收支平衡的原则，支出拟安排630万元。在此基础上，加上上年结转后，全县国有资本经营预算支出预计为1218万元。

以上2025年预算草案，请予审查批准。

三、2025年财政重点工作

全县各级各部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省委、市委、县委决策部署，坚决实施更高效能、更加精准、更可持续的积极财政政策，奋力推动财政事业高质量发展，全力以赴拼经济、搞建设，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县提供坚实保障。

（一）积极组织收入，增强财政保障能力。持续加强财源建设，找准经济发展与财源建设的结合点和发力点，加强对重点地区、重点行业、重点企业税源监测，全力依法组织收入。不断增强非税收入征收征管机制，强化部门间协调联动力度，充分挖掘非税收入潜力，应收尽收。持续大力清理盘活存量资金、闲置资源，强化财政资源统筹，增强对县委、县政府重大战略、中心任务的财力保障能力。不断加强预算约束，始终坚持“有预算才有支出”“无预算不得支出”，压减一般性支出，确保财政始终平稳运行。

（二）兜牢“三保”底线，持续增进民生福祉。坚决落实过紧日子要求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保财力和资金优先足额安排“三保”支出，全力兜牢“三保”底线。加强民生投入，扎实办好重点民生实事，确保全县一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。支持高校毕业生、退役军人、农民工和城镇困难群众等重点群体就业创业。支持教育事业优先发展，推动教育薄弱环节改善与能力提升。落实支持教育支出保障两个“只增不减”，足额配套教育支出县级资金。促进文化事业发展，提高基本公共文化服务水平。持续推进地质灾害和山洪治理，守护好人民群众生命财产安全。

（三）强化绩效管理，提高财政资金效益。贯彻落实《推进财政绩效监督“三管三必须”落实见效实施办法》，强化预算控制约束，提升政策效能和资金效益，注重精准、更可持续，推进财政高质量发展。加强预算绩效“全过程”管理，发挥绩效目标前置引领作用，提升绩效目标质量。发挥绩效监控跟踪调节作用，将年度重点监控与年初预算审查反馈意见“回头看”相结合，提升事后评价深度广度。逗硬绩效考核激励约束作用，强化跟踪问效，激发部门主观能动性。通过整合财政资金、严格预算绩效管理，持续有效提升财政资金使用效益。

（四）强化风险防控，确保财政平稳运行。守住债务风险防线，严格举债规模管理。按时足额偿还政府债务本金，支付政府债务利息。通过积极申请再融资债券，探索经营权转化偿还债务、资产资源转化抵偿债务等“市场化、多元化”化债路径等缓释还款压力，杜绝政府债务违约，坚决遏制新增隐性债务，持续加强库款运行监测预警。守住财经纪律红线，将严肃财经纪律作为基本要求常抓不懈，做好财会监督与各类监督贯通协同。

2025年任务更加艰巨而繁重，做好2025年的财政工作意义重大、责任重大！让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，凝心聚力，奋勇争先，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县和社会主义现代化北川作出新的更大贡献！

附件：1．2024年北川羌族自治县地方一般公共预算收入执行情况表

2．2024年北川羌族自治县一般公共预算支出执行情况表

3．2024年北川羌族自治县一般公共预算收支执行情况平衡表

4．2024年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收入执行情况表

5．2024年北川羌族自治县（县级）一般公共预算支出执行情况表

6．2024年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收支执行情况平衡表

7．2024年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助执行情况表

8．2024年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出表

9．2024年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出表

10．2024年北川羌族自治县预算内基本建设表

11．2024年北川羌族自治县本级重大政府投资计划和重大投资项目表

12．2024年北川羌族自治县政府性基金预算收入执行情况表

13．2024年北川羌族自治县政府性基金预算支出执行情况表

14．2024年北川羌族自治县政府性基金预算收支执行情况平衡表

15．2024年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收入执行情况表

16．2024年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算支出执行情况表

17．2024年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收支执行情况平衡表

18．2024年上级对北川羌族自治县政府性基金转移支付补助预算表

19．2024年北川羌族自治县国有资本经营预算收入执行情况表

20．2024年北川羌族自治县国有资本经营预算支出执行情况表

21．2024年北川羌族自治县国有资本经营预算收支执行情况平衡表

22．2024年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收入执行情况表

23．2024年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算支出执行情况表

24．2024年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收支执行情况平衡表

25．2025年北川羌族自治县地方一般公共预算收入预算表

26．2025年北川羌族自治县一般公共预算支出预算表

27．2025年北川羌族自治县一般公共预算收支预算平衡表

28．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收入预算表

29．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算支出预算表

30．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收支预算平衡表

31．2025年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助预算表

32. 2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出预算表

33．2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出预算表

34．2025年北川羌族自治县（县级）预算内基本建设支出预算表

35．2025年北川羌族自治县（县）本级重大投资计划和项目情况表

36．2025年北川羌族自治县政府性基金预算收入预算表

37．2025年北川羌族自治县政府性基金预算支出预算表

38．2025年北川羌族自治县政府性基金预算收支预算平衡表

39．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收入预算表

40．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算支出预算表

41．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收支预算平衡表

42．2025年上级对北川羌族自治县政府性基金转移支付补助预算表

43．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收入预算表

44．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算支出预算表

45．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收支预算平衡表

46．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收入预算表

47．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算支出预算表

48．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收支预算平衡表

49．北川羌族自治县2024年地方政府债务限额及余额预算情况表

50．北川羌族自治县2024年地方政府债务相关情况表

51．北川羌族自治县2024年地方政府专项债务表

52．北川羌族自治县2024年地方政府债券使用情况

    2024年预算执行和2025年预算草案-附表