关于2025年预算调整方案的报告

北川羌族自治县人大常委会：

现将2025年预算调整方案报告如下，请予审查。

一、预算调整变动情况

（一）一般公共预算

县五届人大五次会议以来，全县地方一般公共预算收入预算未发生变动，仍为71500万元。

县五届人大五次会议审查批准的全县一般公共预算支出预算为222704万元，加上新增上级补助收入65041万元、拟动用预算稳定调节基金20000万元、地方一般债务转贷收入21623万元，减去新增债务还本支出14476万元以及减少的上年结余收入198万元，全县支出预算增加91990万元，拟变动为314694万元。

（二）政府性基金预算

县五届人大五次会议审查批准的政府性基金预算收入总量为30000万元，受土地和房产交易不及预期等因素影响，现调减20000万元，全县政府性基金收入预算拟变动为10000万元。

县五届人大五次会议审查批准的政府性基金预算支出为40744万元，加上新增上级补助收入4389万元、上年结余155万元、地方政府专项债务转贷收入62500万元，减去政府性基金预算收入调减20000万元、新增债务还本支出4000万元，全县支出预算增加43044万元，拟变动为83788万元。

（三）国有资本经营预算

县五届人大五次会议以来，全县国有资本经营预算收入预算未发生变动，仍为630万元。

县五届人大五次会议审查批准的全县国有资本经营预算支出预算为1218万元，加上新增上级补助收入5万元，全县支出预算增加5万元，拟变动为1223万元。

（四）地方政府债务

2025年初，我县地方政府债务限额432313万元，其中：一般债务限额225842万元，专项债务限额206471万元。本年新增地方政府债务限额65647万元，其中：新增一般债务限额7147万元，新增专项债务限额58500万元。2025年末，我县地方政府债务限额预计为497960万元，其中：一般债务限额232989万元，专项债务限额264971万元。

2025年新增地方政府债务84123万元，全部为发行转贷地方政府债券，其中：发行转贷新增债券68647万元，分别安排用于15个重大项目建设；发行转贷再融资债券15476万元，用于本年一般债券、专项债券到期还本。

2025年地方政府债务减少17776万元，其中：一般债务减少14476万元，专项债务减少3300万元。

2025年末，我县地方政府债务余额为474986万元，其中：一般债务219124万元，专项债务255862万元。

以上2025年县级预算调整方案，请予审查批准。

二、1至9月预算执行情况

今年以来，各乡（镇）县级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，全面贯彻中央、省委、市委和县委决策部署，按照县五届人大五次会议有关决议要求，加强财政资源科学统筹和合理配置，推动积极财政政策适度加力、提质增效，为全县经济社会发展提供了坚实的财政支撑。总体上看，1至9月全县预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

1至9月，全县地方一般公共预算收入完成52384万元，为拟变动预算的73.26%；全县一般公共预算支出完成188094万元，为拟变动预算的59.77%。

（二）政府性基金预算

1至9月，全县政府性基金收入8579万元，为拟变动预算的85.79%；支出66261万元，为拟变动预算的79.08%。

（三）国有资本经营预算

1至9月，全县国有资本经营预算收入1万元，支出0万元。

三、近期重点工作

2025年以来，受经济下行、房地产市场持续低迷等因素影响，财政收入征管、重点支出保障等方面面临一些前所未有的困难挑战，平衡压力很大。下一步，我们将按照县委决策部署和县人大常委会审查意见，持续加强收支执行管理，确保全年平稳收官，为冲刺全年目标、推动经济回升向好提供有力支撑。一是依法依规组织收入。强化征管部门协同联动，加强重点税源监测管理，有序盘活国有资产资源，及时做好收入征收入库，确保应收尽收，全力以赴稳住财政收入大盘。二是强化重点领域保障。围绕“新基建”“生态环保”“两新两重”等国家战略，加强储备专项债项目，争取央省专项资金和政策倾斜支持。督促加快专项债券、超长期特别国债等资金使用。三是全力实现收支平衡。落实党政机关过紧日子要求，加强收支管理，从严控制一般性支出。若后续执行中出现收入短收，将及时通过压减非必要、非急需支出等方式实现平衡。四是加强风险防范化解。落实既定化债方案，用好上级化债支持政策，统筹各类资金资产资源化债，严防债务违约爆雷风险。严禁违规新增举债融资，强化问责闭环管理。加强“三保”执行监控，滚动排查处置风险隐患，确保不出问题。强化库款监测调度，切实保障岁末年初重点支付需求。

四、2026年预算安排的初步考虑

根据《四川省全面深化财税体制改革总体方案》《四川省全面深化零基预算改革实施方案》，以及《绵阳市财政局印发关于全面深化零基预算改革十六条措施的通知》有关要求，现将2026年预算安排的初步考虑报告如下：

收入预算方面：紧紧围绕年度经济社会发展目标，坚持实事求是，科学预测，分析研判宏观经济走势，实时跟踪财税收入变化，有效应对收入组织难点，提前做好预研预判工作，科学合理编制收入预算，确保与经济社会发展水平相协调，与财政政策相衔接。

支出预算方面：深入推进零基预算改革，打破预算固化格局，将项目预算划分为刚性和弹性两类。按照“先定事再定钱”的原则，围绕落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和县委决策部署，将项目支出预算按必要性和轻重缓急分级排序，按五级优先序安排支出预算：“三保”支出（保基本民生、保工资、保运转支出）、政府债务还本付息支出、年度大事要事保障清单事项支出、部门必须开展的一般性事业发展支出、其他支出。以上支出根据财力情况按顺序统筹安排预算。增强县级财政调控能力，推动实现资金功能互补、用途衔接，增强重大战略任务和基本民生保障能力。推动各部门管资金、管政策、管项目都必须履行好绩效管理和财会监督职责，强化绩效评价和财会监督结果与预算安排挂钩。

主任、各位副主任、各位委员：我们将紧紧围绕县委中心工作，坚持稳中求进、以进促稳，充分发挥好财政职能作用，扎实完成今年各项工作，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县而奋斗！

附件：1．2025年北川羌族自治县一般公共预算调整情况表

2．2025年北川羌族自治县政府性基金预算调整情况表

3．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算调整预

算表

4．2025年北川羌族自治县地方政府债务限额调整情况表

5．2025年北川羌族自治县限额调整地方政府债券资金安排表

附件1

2025年北川羌族自治县一般公共预算调整预算表

备注：上级补助收入数据截止9月底。
附件2

2025年北川羌族自治县政府性基金预算调整预算表

单位：万元

备注：上级补助收入数据截止9月底。

备注：上级补助收入数据截止9月底。

附件4

 2025年北川羌族自治县地方政府债务限额调整情况表

单位：万元