北川羌族自治县2025年预算执行情况和2026年预算草案

各位代表：

受县人民政府委托，现将北川羌族自治县2025年预算执行情况和2026年预算草案提请县五届人大六次会议审查，并请县政协各位委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”蓄势之年。在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，坚决贯彻落实中央和省委、市委、县委经济工作会议决策部署，全力以赴拼经济搞建设，坚定不移推动高质量发展，严格执行县五届人大第五次会议批准的预算，全县预算执行情况总体平稳。

（一）预算执行情况

1．一般公共预算。全县地方一般公共预算收入实现71565万元，为预算的100.09%，增长2.05%，其中：税收收入实现35134万元，为预算的93.46%，下降6.54%；非税收入实现36431万元，为预算的121.44%，增长11.97%。加上上级补助收入187762万元、调入资金5447万元、上年结余51022万元、接受其他地区援助收入3907万元、地方政府一般债务转贷收入22905万元、动用预算稳定调节基金20000万元后，收入总量为362608万元。全县一般公共预算支出实现265437万元，为预算的83.06%，同口径增长7.71%。一般公共预算支出加上解上级支出14741万元、调出资金2463万元、补充预算稳定调节基金10068万元、地方政府一般债务还本支出15758万元后,支出总量为308467万元。收支总量品迭后,年终结转资金54141万元,均为项目跨年实施需结转下年继续使用的资金。

预算稳定调节基金规模和使用情况：2025年年初县级预算稳定调节基金余额为35175万元，为确保收支平衡，动用预算稳定调节基金20000万元，年末补充预算稳定调节基金10068万元，2025年年末预算稳定调节基金余额为25243万元。

2．政府性基金预算。全县政府性基金预算收入实现19375万元，为预算的193.75%，增长113.24%；加上上级补助收入5451万元、调入资金2463万元、上年结余13199万元、地方政府专项债务转贷收入73063万元后，收入总量为113551万元。全县政府性基金预算支出实现86016万元，为预算的83.87%，增长41.49%。全县政府性基金预算支出加上调出资金4228万元、地方政府专项债务还本支出6763万元后，支出总量为97007万元。收支总量品迭后,年终结转资金16544万元,均为项目跨年实施需结转下年继续使用的资金。

3．国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入实现631万元，为预算的100.16%，增长8.23%；加上上级补助收入5万元、上年结余588万元后，收入总计1224万元。全县国有资本经营预算支出实现0万元。收入总量减去当年支出0万元、调出资金1219万元后，全县结存资金5万元。结存资金按规清理后，结转下年继续使用5万元，全县实现收支平衡。

4．地方政府债务。2025年初，我县地方政府债务限额为432313万元，其中：一般债务限额225842万元，专项债务限额206471万元。本年新增地方政府债务限额77492万元，包括新增一般债务限额8429万元、新增专项债务限额69063万元；2025年末，经省厅核减一般债务限额5617万元、专项债务限额1694万元。2025年末全县地方政府债务限额为502494万元，其中：一般债务限额228654万元，专项债务限额273840万元。

2025年，我县新增地方政府债务95968万元，均为发行转贷的地方政府债券。其中：发行转贷新增债券75747万元，已安排用于37个重大项目建设；发行转贷再融资债券20221万元，用于本年到期的一般债券、专项债券还本，以及化解存量债务和拖欠企业账款。

2025年，全县地方政府债务减少17776万元，其中：一般债务减少14476万元，专项债务减少3300万元。

2025年末，我县地方政府债务余额为486831万元，其中：一般债务220406万元，专项债务266425万元。

（二）落实县人大预算决议和财政重点工作情况

1．持续强化财政收支管理。一是积极组织收入。锚定年初既定目标，努力破除多重不利因素制约，坚守依法征管、依规收税底线。2025年，全县地方一般公共预算较上年同期增收1436万元。二是强化资金争取。紧盯国家产业导向与重点扶持领域，全年争取上级转移支付资金193218万元，财政保障能力显著增强。争取新增债券资金75747万元，为重点项目落地提供坚实资金支撑。三是优化支出结构。进一步规范支出政策，合理压减行政运行成本，牢固树立“小钱当省则省，大钱必用在刃”理念，大力压减一般性、非刚性支出，集中财力办大事，坚持资金向民生重点领域倾斜，确保每一分财政资金都发挥最大效益。

2．民生福祉保障持续增强。始终坚持以人民为中心，持续加大财政民生投入力度，更好改善民生，增进民生福祉。全年民生支出达到177354万元，占一般公共预算支出66.81%。一是办好办实民生实事。安排各类资金47663万元，支持教育、医疗等48件民生实事，努力把惠民生的事办实、暖民心的事办细、顺民意的事办好。二是支持乡村全面振兴。全年农林水支出达到50109万元。落实强农惠农政策，下达耕地地力保护、农机购置补贴1709万元。统筹安排乡村振兴衔接资金14853万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。三是发展科教文卫事业。安排财政资金45685万元，支持落实教育优先发展战略，促进学前教育普及普惠、义务教育优质均衡、普通高中特色多样和职业教育产教融通。安排财政资金4473万元，激发文旅消费活力，支持办好重大文旅活动，促进文旅产业发展。安排财政资金16665万元，支持提升医疗保障水平，持续加强低收入困难群众救助保障，及时兑现育儿补贴、计划生育补助等资金，落实就业优先战略，扎实推进脱贫人口、残疾人、退役军人等重点群体就业增收。四是筑牢县域生态安全屏障。聚焦污染防治攻坚战核心任务，精准统筹财政资金保障，安排资金22106万元，支持污染防治、自然生态保护与修复、林业草原生态恢复与发展、自然资源利用与保护等关键工作，全力助推宜居宜业绿色家园建设，为全县生态环境质量持续向好筑牢根基。

3．推进改革完善绩效管理。完善绩效监督“三管三必须”工作机制，重点围绕“事前审核评估、事中跟踪监控、事后绩效评价”三大环节，构建闭环绩效管理体系。一是抓实事前绩效评估。落实绩效目标分级审核责任制，压实事前评估和绩效目标审核责任。牢守“三不安排”红线，对偏离党委政府工作要求、绩效目标不合理、绩效目标无法量化的，不予安排。确保财政资金花在“刀刃上”。二是细化事中绩效监控。依托预算管理一体化系统，实现全时段、全覆盖绩效运行自行监控，动态跟踪绩效运行情况。按照“谁支出、谁监控”原则，组织开展预算执行进度、绩效目标完成情况“双监控”，实现预算单位、支出项目“全覆盖”。三是强化事后绩效评价。开展部门整体支出、政策执行、项目效果全覆盖自评，针对问题多发、易发、频发领域和项目组织开展财会专项检查，聚焦重点资金、重大项目、重要政策实施穿透式绩效评价。

4．精准施策防范财政风险。切实加强重点领域风险防范化解，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是兜牢“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，切实落实“三保”主体责任，完善财政运行监控，强化“三保”支出库款保障，筑牢兜实“三保”支出底线。2025年，全县“三保”支出133171万元。二是防范债务风险。法定债务还本付息资金全额纳入年初预算管理，确保按期有序偿付。严格政府投资项目管理，强化量入为出的财政支出理念，杜绝“寅吃卯粮”，坚决遏制新增隐性债务风险。用好用活用足化债政策，统筹各类方式妥善化解存量隐性债务。三是严控金融领域风险。常态化开展防范非法集资宣传，持续提高群众防骗意识和甄别能力。保持打击非法集资高压态势，开展打击非法集资专项行动，推动有序处置存量风险，有效遏制增量风险，全县未新发非法集资案件。

2025年全县财政平稳运行，预算执行情况总体良好，各项财政工作任务圆满完成，得益于县委统揽全局、坚强领导，得益于县人大和县政协的监督指导、支持关心，得益于各乡镇、县级各部门和全县人民的艰苦奋斗、共同努力。但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收支“紧平衡”矛盾持续加剧，财源建设还需加力，债务还本付息压力大，国有资本经营收益贡献少，财政资金调度困难等。针对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，努力研究逐步加以解决。

二、2026年预算草案

2026年我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，持续深化财政改革，加强财政资产资源统筹，提升积极财政政策效能，为推动经济高质量发展和民生社会事业持续改善提供坚实保障。

（一）2026年预算编制遵循原则

1．收入坚持稳中求进。紧紧围绕年度经济社会发展目标，坚持实事求是，科学预测，分析研判宏观经济走势，提前做好预研预判工作，科学合理编制收入预算，确保与经济社会发展水平相协调，与财政政策相衔接。

2．明确支出安排优先序列。将项目支出预算按必要性和轻重缓急分级排序，按“三保”支出（保基本民生、保工资、保运转支出），政府债务还本付息支出，年度大事要事保障清单事项支出，部门必须开展的一般性事业发展支出，其他支出五级优先序列安排支出预算。

3．落实财政支出保障责任。建立财政保障事项清单，根据确定的财政保障事项清单，严格支出保障序列，按照财政事权和支出责任划分，核定各项财政保障事项支出需求。坚持量入为出、以收定支，统筹财力合理确定支出预算总规模。

4．强化绩效结果运用。坚持“管资金、管项目、管政策必须管绩效和监督”，强化结果运用，将绩效评价结果与预算编制挂钩，对执行进度慢、低效无效的资金和人大、审计、财监及巡视巡察中发现问题的资金，削减或取消其预算支出。

（二）2026年收入预计和支出安排

1．一般公共预算。2026年，全县地方一般公共预算收入预计为73712万元，增长3%，加上上级财力性补助94375万元后，收入总量为168087万元。按照收支平衡的原则，在扣除上解上级支出13000万元、地方政府一般债务还本2000万元后，支出拟安排153087万元。在此基础上，加上上级提前通知转移支付、接受其他地区援助收入和上年结转后，全县一般公共预算支出预计为231792万元。

特别说明：1.2026年编制“三保”支出预算100807万元，其中：保基本民生预算24526万元，保工资预算71392万元，保运转预算4889万元。2.《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出等。按此规定，2026年1月1日至预算草案批准前，县财政拟安排预算支出60000万元，主要用于保障行政事业单位正常运转所必需的基本支出和项目经费等。

2．政府性基金预算。2026年，全县政府性基金预算收入预计为25000万元，增长29.03%。按照收支平衡的原则，在扣除地方政府专项债务还本支出1000万元后，支出拟安排24000万元。在此基础上，加上上年结转后，全县政府性基金预算支出预计为40544万元。主要用于：征地拆迁、城市维护、专项债券付息等方面。

3．国有资本经营预算。2026年，全县国有资本经营预算收入预计为660万元。按照收支平衡的原则，支出拟安排660万元。在此基础上，加上上年结转5万元后，全县国有资本经营预算支出预计为665万元。

以上2026年预算草案，请予审查批准。

三、2026年财政重点工作

为实现“十五五”良好开局，2026年全县财政工作将坚持稳中求进工作基调，深化零基预算改革，持续优化支出结构，强化重点领域保障水平，聚焦高质量发展和民生改善，切实提高财政资金效益。

（一）全力抓好财政收入管理。全力推动财源培植，加大企业培育、产业发展、招商引资力度，深入摸排财源情况，全面分析制约增长的症结和难点，制定切实可行的对策措施，通过统一部署和部门联动，形成齐抓共管的工作机制，确保财源建设稳步推进。锚定重点行业、骨干企业、标杆项目，建立收入形势动态研判机制，常态化跟踪税源变化与增长潜力。从严从实强化非税收入征管，依法依规组织财政收入，深化国有资产资源盘活利用，推动财政收入与经济发展质效同步提升，全力以赴完成地方财政收入目标。持续加大存量资金统筹力度，精准甄别、及时调整收回低效闲置资金，集中投向经济社会发展关键领域与薄弱环节，缓解重点项目资金缺口。深度研判中省资金投向、重点支持领域及分配逻辑，聚焦财力性转移支付、中央预算内投资、县域经济高质量发展、超长期特别国债、地方政府债券、重点民生专项等核心领域持续发力，积极争取更高比例的项目资金倾斜与政策红利支持。

（二）加力落实财政支出政策。持续强化重点领域支出保障，聚焦教育、社保、医疗、环保、农林水、乡村振兴等民生关切，加大资金筹措与投入力度，保持财政投入力度不减，保持民生支出占比稳定在65%以上。统筹新增财力、专项资金以及债券资金，精准赋能县域高质量发展项目建设，综合运用财信担保、贷款贴息、奖励补助、项目扶持等组合式政策工具，靶向开展助企纾困，千方百计盘活财力资源，全力稳住经济大盘，保障经济运行在合理区间。严格预算刚性约束，始终坚持过紧日子的工作导向，坚决恪守“有预算不超支，无预算不开支”原则，严格执行经费开支标准，从严从紧控制一般性支出，以勤俭之风办好各项事业。

（三）切实提升财政管理效能。健全财会监督协同机制，强化成员单位联动协作，深化财会监督与审计监督、纪检监督的贯通融合，建立完善信息共享、成果共用、线索移送等机制。聚焦财政、财务、会计领域主要矛盾和突出问题，组织开展财会监督专项行动，从严查实问题、依规追责问责，推动上级各项决策部署落地生根、见行见效。深化预算绩效管理改革，完善事前绩效评估体系，强化绩效目标全流程管理与动态运行监控，加大重大政策项目绩效评价力度，健全评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，全面提升绩效管理精准度与实效性。

（四）全力防范化解重大风险。建立财政运行风险常态化监测机制，优化库款调度保障体系，坚决筑牢兜实“三保”底线，确保地方财政平稳有序运行。坚持统筹发展和安全，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线，持续增强财政运行的安全性与可持续性。坚持严防债务风险，严格落实既定化债举措，坚决遏制新增地方政府隐性债务，抓紧抓实存量隐性债务化解。强化专项债券投后管理，确保按时足额还本付息，坚决守住债务风险底线。坚持严肃财经纪律，充分发挥财政监管职能，加强对财政核心业务、关键管理权限的监督制衡，树牢底线思维与纪律意识，全面提升财会监督效能。主动配合巡察、审计与专项检查，建立问题整改台账，压实整改责任，闭环推进问题整改，持续降低财政运行风险隐患。

奋楫扬帆启新程，破浪笃行续华章！2026年让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，凝心聚力，奋勇争先，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县和社会主义现代化北川作出新的更大贡献！

附件：1．2025年北川羌族自治县地方一般公共预算收入执行情况表

2．2025年北川羌族自治县一般公共预算支出执行情况表

3．2025年北川羌族自治县一般公共预算收支执行情况平衡表

4．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收入执行情况表

5．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算支出执行情况表

6．2025年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收支执行情况平衡表

7．2025年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助执行情况表

8．2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出表

9．2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出表

10．2025年北川羌族自治县预算内基本建设表

11．2025年北川羌族自治县本级重大政府投资计划和重大投资项目表

12．2025年北川羌族自治县政府性基金预算收入执行情况表

13．2025年北川羌族自治县政府性基金预算支出执行情况表

14．2025年北川羌族自治县政府性基金预算收支执行情况平衡表

15．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收入执行情况表

16．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算支出执行情况表

17．2025年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收支执行情况平衡表

18．2025年上级对北川羌族自治县政府性基金转移支付补助预算表

19．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收入执行情况表

20．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算支出执行情况表

21．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收支执行情况平衡表

22．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收入执行情况表

23．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算支出执行情况表

24．2025年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收支执行情况平衡表

25．2026年北川羌族自治县地方一般公共预算收入预算表

26．2026年北川羌族自治县一般公共预算支出预算表

27．2026年北川羌族自治县一般公共预算收支预算平衡表

28．2026年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收入预算表

29．2026年北川羌族自治县（县级）一般公共预算支出预算表

30．2026年北川羌族自治县（县级）一般公共预算收支预算平衡表

31．2026年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助预算表

32．2026年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出预算表

33．2026年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出预算表

34．2026年北川羌族自治县（县级）预算内基本建设支出预算表

35．2026年北川羌族自治县（县）本级重大投资计划和项目情况表

36．2026年北川羌族自治县政府性基金预算收入预算表

37．2026年北川羌族自治县政府性基金预算支出预算表

38．2026年北川羌族自治县政府性基金预算收支预算平衡表

39．2026年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收入预算表

40．2026年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算支出预算表

41．2026年北川羌族自治县（县级）政府性基金预算收支预算平衡表

42．2026年上级对北川羌族自治县政府性基金转移支付补助预算表

43．2026年北川羌族自治县国有资本经营预算收入预算表

44．2026年北川羌族自治县国有资本经营预算支出预算表

45．2026年北川羌族自治县国有资本经营预算收支预算平衡表

46．2026年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收入预算表

47．2026年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算支出预算表

48．2026年北川羌族自治县（县级）国有资本经营预算收支预算平衡表

49．北川羌族自治县2025年地方政府债务限额及余额预算情况表

50．北川羌族自治县2025年地方政府债务相关情况表

51．北川羌族自治县2025年地方政府专项债务表

北川羌族自治县2025年预算执行情况和2026年预算草案附表