关于2023年财政决算（草案）的报告

北川羌族自治县人大常委会：

现将2023年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2023年决算情况

2023年，在县委的坚强领导下，在县人大常委会的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行县五届人大三次会议审查批准的预算，不折不扣贯彻执行县委各项决策部署，为全县经济社会发展提供了坚强的财力保障。根据《中华人民共和国预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条规定，重点报告以下情况。

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全县地方一般公共预算收入实现68,137万元，为预算的100.2%，增长20.9%；加上上级补助收入197,623万元、上年结余收入24,659万元、调入资金183万元、地方政府一般债务转贷收入37,826万元、接受其他地区援助收入3,900万元后，收入总量为332,328万元。全县一般公共预算支出实现234,824万元，为预算的81.60%，增长4.24%；加上上解支出9,618万元、补充预算稳定调节基金320万元、地方政府一般债务还本支出34,626万元后，支出总量为279,388万元。收入总量减去支出总量后，全县结余资金52,940万元，按规定结转下年继续使用。全县实现收支平衡。

与县五届人大四次会议报告的执行数相比，收入总量增加38万元，支出总量减少4万元，主要原因为上级结算补助收入调整。

收入决算具体情况是：税收收入37,529万元，为预算的100.06%，同比1.96%；非税收入30,608万元，为预算的100.37%，同比56.54%。其中：增值税16,744万元，为预算的100%；企业所得税3,927万元，为预算的100%；个人所得税1,097万元，为预算的100%。

支出决算主要情况是：教育支出45,579万元，完成预算的99.85%；一般公共服务支出29,542万元，完成预算的90.59%；社会保障和就业支出24,593万元，完成预算的98.95%；卫生健康支出20,240万元，完成预算的99.14%。

2023年一般公共预算结转资金52,940万元，主要包括：一般公共服务、公共安全和文化旅游与体育传媒等方面6,009万元；节能环保、城乡社区、农林水和交通运输等方面25,418万元；商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障和灾害防治及应急管理等方面10,819万元。

2023年县本级共收到一般公共预算上级转移支付197,623万元，较2022年增加939万元，增长0.48%，其中：返还性收入5,097万元（固定基数）；一般性转移支付补助173,772万元，减少4.81%；专项转移支付补助18,754万元，增长107.46%。

2023年县本级一般公共预算安排预备费1,800万元，主要用于防汛抗旱等方面支出。

2023年初，我县预算稳定调节基金余额为15,043万元，加上当年补充预算稳定调节基金320万元后，2023年末预算稳定调节基金余额为15,363万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入实现24,776万元，为预算的88.49%，下降52.83%；加上上级补助收入9,178万元、上年结余收入2,911万元、调入资金2,265万元后，收入总量为39,130万元。全县政府性基金预算支出实现25,459万元，为预算的69.50%，下降64.95%，加上地方政府专项债务还本支出2,500万元后，支出总量为27,959万元。收入总量减去支出总量后，全县结余资金11,171万元，按规定结转下年继续使用。

与县五届人大四次会议报告的执行数相比，收入总量增加2,265万元，为调入资金增加2,265万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全县国有资本经营预算收入实现540万元，为预算的101.89%，增长8%；加上上级补助收入5万元、上年结余收入193万元后，收入总量为738万元。全县国有资本经营预算支出实现82万元，为预算的14.77%，下降74.13%；加上调出资金183万元后，支出总量为265万元。收入减去支出后，全县结存473万元。结存资金按规清理后，结转下年继续使用，实现收支平衡。

与县五届人大四次会议报告的执行数相比，数据一致。

（四）地方政府债务情况

2022年底，全县地方政府债务余额为351,622万元，其中：一般债务余额202,160万元，专项债务余额149,462万元。

2023年增加债务共37,826万元，其中：发行转贷新增债券3,200万元、再融资债券34,626万元。新增债券主要用于2023年城镇污水垃圾收集处理、综合交通枢纽、地质灾害防治等重大项目建设；再融资债券主要用于到期政府债券还本支出，缓解偿债压力。

2023年减少债务共37,126万元，全部为偿还到期政府债券。

2023年底，全县地方政府债务余额为352,322万元，其中：一般债务余额205,360万元，专项债务余额146,962万元。

与县五届人大四次会议报告的执行数一致。

二、落实预算决议支持经济社会发展情况

2023年，县人民政府认真落实县五届人大三次会议有关决议要求和县人大财经预算工委的审查意见以及县人大代表意见建议，按照高质量发展的要求，加强财政预算管理，预算执行成效好，有力促进了全县经济社会高质量发展。

（一）提高财政管理水平。一是严格执行人民代表大会和人大常委会批准的预算及调整预算。完善预算执行监控机制，建立“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。二是深化预算管理改革。进一步加快预算执行进度，预算执行均衡性得到有效提高，积极财政政策更加加力提效，印发了《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》等文件，积极配合省市推进省以下财政体制改革工作。

（二）财政收支稳中有进。一是收入实现持续增长。2023年全县地方一般公共预算收入同比增长20.9%，收入保持稳定增长态势，为全县经济社会平稳运行提供了财力保障。二是重点支出保障有力。2023年全县一般公共预算支出完成同比增长4.24%，财政支出持续保持较高强度，有效发挥了积极财政政策效能，对经济恢复向好提供了有力支撑。

（三）统筹财力改善民生。一是全力推进省、市、县级民生实事，全年安排3.67亿元资金保障民生政策落地。推进学有所教、病有所医、老有所养、住有所居。二是持续增加农业农村投入总量，全县一般公共预算支持乡村振兴投入达6.91亿元。落实耕地地力保护、农业保险、种粮农民和农机购置等惠农资金0.61亿元，续建高标准农田任务1.26万亩，实现粮食播面28.95万亩、产量8.82万吨，着力保障粮食安全。实施2023年乡村振兴八大专项行动，争取2023年乡村振兴项目资金2.08亿元。实施以石椅村片区为核心的中央专项彩票公益金支持欠发达革命老区乡村振兴示范子项目16个，完成投资0.4亿元，打造乡村产业振兴新“北川样板”。

（四）落实惠企政策兑现。2023年兑现惠企利民奖励扶持资金0.26亿元，涉及企业（专合社、家庭农场）共计500家（户），持续推进精品农业发展、科技创新、茶叶产业、商贸服务业、文旅产业、工业和建筑业高质量发展。兑现招商引资补助资金0.24亿元，有效推动我县产业转型升级，助推北川经济高质量发展。

（五）用好用活金融工具。一是做大做强地方金融机构。稳步助推农信联社改制各项工作，清收盘活处置不良资产1.30亿元，提升金融产业综合实力。二是积极把握信贷投放政策。共谋划融资项目3个，总投资约20亿元，拟申请金融机构贷款16亿元。三是持续运营好乡村振兴基金，累计为企业担保659笔，提供8.7亿元的担保贷款。

（六）防范财政运行风险。全面落实政府债务偿还责任，统筹本级资金、再融资债券等确保按时足额偿还政府债务本金及利息4.94亿元，全县未发生政府债务违约风险。坚守政府债务风险防化底线，政府债务余额严格控制在核定限额之内，政府法定债务风险保持在可控范围。坚决遏制隐性债务增量，按计划有序化解存量。

主任、各位副主任、各位委员：我们将紧紧围绕县委中心工作，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，充分发挥好财政职能作用，扎实做好今年各项工作，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县和社会主义现代化北川而奋斗！

附件：1．2023年北川羌族自治县一般公共预算收入决算表

2．2023年北川羌族自治县一般公共预算支出决算表

3．2023年北川羌族自治县一般公共预算收支决算平衡表

4．2023年北川羌族自治县县级一般公共预算收入决算表

5．2023年北川羌族自治县县级一般公共预算支出决算表

6．2023年北川羌族自治县县级一般公共预算收支决算平衡表

7．2023年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表

8．2023年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

9．2023年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助决算表

10．2023年北川羌族自治县县级预算内基本建设决算表

11．2023年北川羌族自治县县本级重大政府投资计划和重大投资项目决算表

12．2023年北川羌族自治县政府性基金预算收入决算表

13．2023年北川羌族自治县政府性基金预算支出决算表

14．2023年北川羌族自治县政府性基金收支决算平衡表

15．2023年北川羌族自治县县级政府性基金预算收入决算表

16．2023年北川羌族自治县县级政府性基金预算支出决算表

17．2023年北川羌族自治县县级政府性基金预算收支决算平衡表

18．2023年北川羌族自治县国有资本经营预算收入决算表

19．2023年北川羌族自治县国有资本经营预算支出决算表

20．2023年北川羌族自治县国有资本经营预算收支决算平衡表

21．2023年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收入决算表

22．2023年北川羌族自治县县级国有资本经营预算支出决算表

23．2023年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收支决算平衡表

24．北川羌族自治县2023年地方政府债务限额及余额决算情况表

25．北川羌族自治县2023年地方政府债务相关情况表

26．北川羌族自治县2023年本级地方政府专项债务表

27．北川羌族自治县2023年地方政府债券使用情况表

2023年县级财政决算附表.doc