关于2025年财政决算（草案）的报告

北川羌族自治县人大常委会：

现将2025年财政决算（草案）报告如下，请予审查。

一、2025年决算情况

2025年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全县各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实中央和省委、市委、县委经济工作会议决策部署，严格执行县五届人大第五次会议批准的预算，全力以赴拼经济、搞建设，坚定不移推动高质量发展。在此基础上，全县财政稳健运行，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2025年，全县地方一般公共预算收入实现71565万元，为预算的100.09%，增长2.05%；加上上级补助收入187790万元、上年结余收入51022万元、调入资金5447万元、地方政府一般债务转贷收入22905万元、接受其他地区援助收入3907万元、动用预算稳定调节基金20000万元后，收入总量为362636万元。全县一般公共预算支出实现265437万元，为预算的83.05%，增长-3.61%；加上上解支出14744万元、调出资金2463万元、安排预算稳定调节基金10068万元、地方政府一般债务还本支出15758万元后，支出总量为308470万元。收入总量减去支出总量后，剩余54166万元结转下年继续使用。全县实现收支平衡。

2025年，县本级地方一般公共预算收入实现71565万元，加上上级补助收入187790万元、上年结余收入51022万元、调入资金5447万元、地方政府一般债务转贷收入22905万元、接受其他地区援助收入3907万元、动用预算稳定调节基金20000万元后，收入总量为362636万元。县本级一般公共预算支出实现238917万元，加上补助下级支出26520万元、上解支出14744万元、调出资金2463万元、安排预算稳定调节基金10068万元、地方政府一般债务还本支出15758万元后，支出总量为308470万元。收支总量品迭后,剩余54166万元结转下年继续使用。

2025年，乡镇一般公共预算上级补助收入26520万元，乡镇一般公共预算支出实现26520万元，收支总量品迭后，实现收支平衡。

与向县五届人大六次会议报告的执行数相比，收入总量增加28万元，支出总量增加3万元，主要原因为上级补助收入增加28万元、上解支出增加3万元。

收入决算主要情况是：税收收入35134万元，为预算的84.66%；非税收入36431万元，为预算的121.44%。其中，增值税15291万元，为预算的78.42%；企业所得税3431万元，为预算的68.62%；个人所得税1076万元，为预算的89.67%。

支出决算主要情况是：一般公共服务支出36034万元，为预算的80.91%；教育支出45685万元，为预算的86.04%；社会保障和就业支出24922万元，为预算的99.14%；卫生健康支出17407万元，为预算的95.2%；农林水支出50109万元，为预算的95.66%。

2025年一般公共预算结转资金54166万元，主要包括：一般公共服务、国防、教育和文化旅游与体育传媒等方面20168万元；卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水和交通运输等方面19470万元；商业服务业、金融、自然资源海洋气象、住房保障和灾害防治及应急管理等方面14528万元。

2025年县本级共收到一般公共预算上级转移支付187790万元，较2024年减少35029万元，增长-15.72%，其中，返还性收入5097万元；一般性转移支付补助173476万元，减少6534万元，增长-3.63%；专项转移支付补助9217万元，减少28495万元，增长-75.56%。减少的主要原因是2025年较2024年减少增发国债资金28940万元。

2025年县本级一般公共预算安排预备费2000万元，动用1466万元，主要用于应急救灾物资采购、防汛人员转移安置、应急排危处置等方面支出。剩余534万元补充预算稳定调节基金。

2025年初，我县预算稳定调节基金余额为35175万元，经县五届人大常委会第三十四次会议批准，动用预算稳定调节基金20000万元，年末补充预算稳定调节基金10068万元，2025年末预算稳定调节基金余额为25243万元。

2025年县级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1011万元，较年初预算数减少304万元。主要是各部门贯彻落实厉行节约有关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。其中，公务用车购置及运行维护费879万元，较预算数减少121万元；公务接待费127万元，较预算数减少168万元；因公出国（境）经费5万元，较预算数减少15万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2025年，全县政府性基金预算收入实现19375万元，为预算的193.75%，增长113.24%；加上上级补助收入5451万元、上年结余收入13199万元、调入资金2463万元、地方政府专项债务转贷收入73063万元后，收入总量为113551万元。全县政府性基金预算支出实现86016万元，为预算的83.87%，增长41.49%，加上政府性基金预算调出资金4228万元、地方政府专项债务还本支出6763万元后，支出总量为97007万元。收支总量品迭后，剩余16544万元结转下年继续使用。全县实现收支平衡。

县本级政府性基金预算收入实现19375万元，加上上级补助收入5451万元、上年结余收入13199万元、调入资金2463万元、地方政府专项债务转贷收入73063万元后，收入总量为113551万元。县本级政府性基金预算支出实现83929万元，加上补助下级支出2087万元，调出资金4228万元、地方政府专项债务还本支出6763万元后，支出总量为97007万元。收支总量品迭后,剩余16544万元结转下年继续使用。

乡镇政府性基金预算上级补助收入2087万元，乡镇政府性基金预算支出实现2087万元，收支总量品迭后，实现收支平衡。

与向县五届人大六次会议报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2025年，全县国有资本经营预算收入实现631万元，为预算的100.16%，增长8.23%；加上上级补助收入5万元、上年结余收入588万元后，收入总量为1224万元。全县国有资本经营预算支出实现0万元；加上调出资金1219万元后，支出总量为1219万元。收支总量品迭后，剩余5万元结转下年继续使用，实现收支平衡。

与向县五届人大六次会议报告的执行数一致。

（四）地方政府债务情况

2024年末，全县地方政府债务余额为408639万元，其中，一般债务余额211977万元，专项债务余额196662万元。

2025年增加债务共95968万元，其中，发行转贷新增债券75747万元、再融资债券20221万元。

2025年减少债务共17776万元，全部为偿还到期政府债券。

2025年底，全县地方政府债务余额为486831万元，其中，一般债务余额220406万元，专项债务余额266425万元。

与向县五届人大六次会议报告的执行数一致。

二、落实预算决议支持经济社会发展情况

2025年，我们认真落实县五届人大五次会议有关决议和县人大及其常委会的审查意见，加力提效实施积极的财政政策，助推全县经济高质量发展。

（一）狠抓增收节支，财政运行稳中有进。收入方面，紧扣年度收入目标任务，全县各部门凝心聚力、通力协作，加大综合治税力度，堵塞征管漏洞，全力抓好收入工作。2025年，全县地方一般公共预算收入较上年增长2.05%。支出方面，牢固树立过紧日子思想，严控非急需非刚性支出，严格执行人大批准的预算，严禁随意“开口子”，严控预算追加事项，依法进行预算调剂，腾出财力保民生、保重点。

（二）用好财政政策，激活经济发展动力。充分发挥财政政策逆周期调节作用，用好用足积极财政政策，以资金投入为牵引、政策创新为支撑，推动经济持续回升向好。构建“456”产业体系建圈强链，“456”重点产业全年产值突破100亿元，成为县域经济的重要支撑。聚焦低空经济、装备制造等核心产业，推动30个工业项目落地，完成工业投资17.37亿元、技改投资17.12亿元。全年新培育规上工业企业7户、总数达97户，规上工业企业实现工业总产值78.28亿元、增长1.7%，规上工业增加值增长13.4%。

（三）加大财政投入，民生福祉持续提升。坚持以人民为中心的发展思想，建立稳定的民生投入机制，将有限财力向民生领域倾斜，办好民生实事，不断增加群众获得感幸福感安全感。2025年全县民生支出占一般公共预算支出比重66.81%，民生保障网越织越牢。持续加大教育、卫生健康、社会保障等重点民生领域支持力度，优化公共服务供给。全县累计投入教育经费45685万元，推动教育优质均衡发展，下达文旅体资金4473万元，支持文旅产业和体育事业发展。建立医疗卫生保障长效机制，安排资金16665万元，支持改善医疗条件、提高诊疗水平、保障城乡低保、特困供养和临时救助等基本生活支出。安排资金50109万元，支持乡村全面振兴。安排资金22106万元，筑牢县域生态安全屏障，为全县生态环境质量持续向好筑牢根基。

（四）深化财政改革，推进完善绩效管理。落实全省深化财税体制改革部署，深化零基预算改革，严格落实《绵阳市关于全面深化零基预算改革十六条措施》，打破预算固化格局，遵循“以收定支，先定事再定钱”原则，构建完善预算分类保障机制，将项目支出预算按必要性和轻重缓急分级排序，按五级优先序列安排支出预算。持续推动财政资金、项目、政策“三管三必须”工作机制，提高财政资金使用效益。严格执行预算绩效管理跟踪问效“两书一函”制度，对工作推进滞后、资金绩效不高的部门发送“两书一函”。抓细抓实预算绩效动态监控，对项目开展全时段预算执行、绩效目标“双监控”，实施预算单位、支出项目“全覆盖”。重点针对问题多发、易发、频发领域和项目，扎实开展财会监督行动，同时持续推进审计整改落实。

（五）防范化解风险，兜牢财政运行底线。强化风险意识，坚持底线思维，紧紧围绕防范化解重大风险核心任务，主动作为守牢安全底线。将政府债务还本付息足额纳入预算管理，认真落实化债工作方案，做好化债政策资金与自有资金“拼盘”，确保全年化债任务圆满完成。始终坚持“三保”预算支出优先序列，严格按照国省标准，足额编制“三保”支出预算，确保需求全面覆盖，资金不留缺口。严格落实工资和基本民生专户管理、支付监测和风险预警机制，及时排查处置风险隐患，坚决守住“三保”支出风险底线。

主任、各位副主任、各位委员：2025年财政收支预算的各项指标均已完成。2026年，我们将紧紧围绕县委中心工作，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，充分发挥好财政职能作用，扎实做好今年各项工作，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县而奋斗！

附件：1．2025年北川羌族自治县一般公共预算收入决算表

2．2025年北川羌族自治县一般公共预算支出决算表

3．2025年北川羌族自治县一般公共预算收支决算平衡表

4．2025年北川羌族自治县县级一般公共预算收入决算表

5．2025年北川羌族自治县县级一般公共预算支出决算表

6．2025年北川羌族自治县县级一般公共预算收支决算平衡表

7．2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表

8．2025年北川羌族自治县本级一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

9．2025年上级对北川羌族自治县税收返还和转移支付补助决算表

10．2025年北川羌族自治县县级预算内基本建设决算表

11．2025年北川羌族自治县县本级重大政府投资计划

和重大投资项目决算表

12．2025年北川羌族自治县政府性基金预算收入决算表

13．2025年北川羌族自治县政府性基金预算支出决算表

14．2025年北川羌族自治县政府性基金收支决算平衡表

15．2025年北川羌族自治县县级政府性基金预算收入

决算表

16．2025年北川羌族自治县县级政府性基金预算支出

决算表

17．2025年北川羌族自治县县级政府性基金预算收支

决算平衡表

18．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收入决算表

19．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算支出决算表

20．2025年北川羌族自治县国有资本经营预算收支决

算平衡表

21．2025年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收

入决算表

22．2025年北川羌族自治县县级国有资本经营预算支

出决算表

23．2025年北川羌族自治县县级国有资本经营预算收

支决算平衡表

24．北川羌族自治县2025年地方政府债务限额及余额

决算情况表

25．北川羌族自治县2025年地方政府债务相关情况表

26．北川羌族自治县2025年本级地方政府专项债务表

          2025年县级财政决算附表