（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计814.55万元，其中：基本支出398.25万元，占48.89%；项目支出416.29万元，占51.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计814.55万元。与2021年相比，收入增加501.6万元，增长160.28%。支出增加556.96万元，增长216.21%。主要变动原因是2021年部分项目资金结转到2022年继续实施。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出814.55万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加556.96万元，增长216.21%。主要变动原因是2021年部分项目资金结转到2022年继续实施。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出814.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出765.21万元，占93.94%；科学技术支出4万元，占0.49%；社会保障和就业支出28.05万元，占3.45%；卫生健康支出4.72万元，占0.58%；住房保障支出12.57万元，占1.54%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为814.55，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）: 支出决算为119.6万元，完成预算100%；其他群众团体事务（项）：支出决算为645.60万元，完成预算100%。

2.科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）: 支出决算为4万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为12.47万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0.09万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为10.21万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为5.1万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:支出决算为0.17万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.72万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为12.57万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出398.25万元，其中：

人员经费384.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费13.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.42万元，完成预算100%，较上年减少0.14万元，下降25%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.42万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是未安排人员出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务车。

3.公务接待费支出0.42万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.14万元，下降25%。主要原因是减少接待。

国内公务接待支出0.42万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，73人次（不包括陪同人员），共计支出0.42万元，具体内容包括：接待游仙区总工会调研1380元，接待三台县总工会交流学习880元，接待市总工会工作检查1940元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，县总工会机关运行经费支出119.6万元，比2021年增加103.95万元，增长66.4%主要原因是科目调整，人员变动。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年无政府采购支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，总工会共有车辆0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段无专项预算项目支出，未开展项目支出绩效评价。后收到2个项目资金，组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，绩效自评得分为84分，绩效自评为优。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务201（类）01（款）01（项）：指机关运行基本支出人员经费及日常公用经费。

5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指职工养老保险。

6.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）：指职工医疗保险。

7.住房保障221（类）02（款）01（项）：指职工住房公积金。

8. 其他群众团体事务支出201类29款99项：指计提全县工会经费及省财专项资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

北川羌族自治县总工会

2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1.部门组织机构及人员

北川羌族自治县总工会设办公室一个，有下属事业单位一个：北川羌族自治县工人文化宫（未进行独立核算），为财政全额拨款单位。

2022年末县总工会共有人员编制8人，其中：行政编制4人，事业编制4人。2022年末县总工会实有人员14人，其中：在职行政人员4人，在职参公事业人员4人，聘请社会化工作者6人。北川羌族自治县总工会现有领导干部4人，主席一名（县委常委兼任），常务副主席1名（主持工会工作），副主席2人（其中兼职副主席1名）；工作人员10人，其中社会化工作人员6人。

2.部门职能概述

县总工会是在县委领导下的群众团体单位。其主要职责是：依照《工会法》《工会章程》和《四川省〈工会法〉实施办法》的规定，管理工会组织，领导工会工作；协管各级工会干部；协助政府推荐和管理各级劳动模范；组织和指导开展职工民主管理、思想政治和教育培训工作以及群众性经济技术活动；依法维护职工合法权益；管理和审计工会经费、工会资产；管理指导职工劳动福利事业；承办县委、县政府交办的其他工作事项。

（二）部门内部管理情况

我单位严格按照相关要求做好日常管理、财务管理、专项资金管理、资产管理、档案管理等，接受同级财政部门和上级主管部门的监督和检查。

（三）年度重点工作任务及完成情况

一是普惠职工促消费。为提升职工普惠服务载体，助推全县经济高质量发展。县总工会积极筹措普惠资金33.61万元，开展“惠游北川”和“购物满减”工会会员普惠活动，发放北川乐购超市“满100元减30元”的优惠券4000张、39家企业满400元减200元、满200元减100元、满100元减50元以及“0元景区门票”、“0元观影票”五种优惠券2880张，累计惠及职工6980人次；羌历年期间，开展“川工带川货 助力乡村振兴”普惠活动，助力本土农特产品销售，提升“羌食荟”品牌；落实省总工会“拼经济、搞建设、促发展”十八条措施，谋划北川工会会员文旅、餐饮消费，助推经济高质量发展普惠服务活动，带动消费210万元，有效促进职工消费，为受疫情影响的企业纾困解难。二是户外劳动者服务站点建设。县总工会建成户外劳动者服务站点7个。按照“六有标准”，服务站点建设在人口相对集中的金融街、佳星广场、巴拿恰、原安昌镇等，帮助添置饮水机、微波炉、桌椅、医药箱等设施设备，拓展服务站点功能，解决快递、环卫、送餐员等户外劳动者“吃饭难、喝水难、休息难、如厕难”的实际问题，让户外劳动者感受到党委政府和工会组织的关心。

二、部门整体支出管理及使用情况

县财政局年初批复县总工会2022年度部门预算支出493.16万元，年度预算调整341.59万元，合计834.75万元。当年实际完成收入814.55万元；完成支出814.55万元，其中工资福利支出135.65万元、商品和服务支出276.02万元、对个人和家庭的补助支出402.88万元等；年底结转20.2万元。结转资金为“2022年省财政工会专项资金”，按文件要求在2023年元旦春节期间支付完毕。部门预算支出与执行结果的差异总额为20.2万元。

（一）基本支出

县总工会2022年基本支出398.25万元，其中：人员经费384.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费13.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.42万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

2022年预算会议费0.2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2022年无培训费支出预算。

（二）项目支出

1.县总工会部门2022年初无财政资金项目支出预算，未编制项目支出预算，实际收到436.49万元，项目总数5个 ，其中“省级财政工会专项资金”106.78万，“划拨全县行政事业单位工会经费”233.28万，“2021年庆祝‘五一、五四’系列活动”25万，以上3个项目均为2021年项目结转到今年，年初已经支付完毕。本年实际项目2个：“2022年省级财政工会专项资金”67.43万元和“2022年引进人才安居补助”4万元。3.项目资金结转20.2万元，全部为“省财政工会专项资金”。结转资金列入2023年支出。

三、部门整体支出绩效情况

  (一)评价得分及等级标准。

县总工会2022年部门整体支出绩效自评84分，自评等级为“优”。

（二）部门履职及履职效益情况。

县总工会在保障了机关正常运转的同时，认真履行好部门职责职能。2022年根据年初工作计划和重点性工作，围绕县委、县政府战略部署，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%;“三公”经费预算总额与上年持平，“三公”经费变动率小于0。预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，预算完成率达到100%，全年无截留或滞留专项资金情况，专项资金均在要求使用时间内支付。

四、存在的主要问题

1.项目绩效目标不够细化，绩效管理概念模糊，缺乏科学的预算绩效管理指标体系，没有合理的绩效目标编制标准及评价标准。

    2.财政资金到位不及时，导致个别项目使用工会自有资金垫支。

五、改进措施和有关建议

1.通过本次部门整体支出绩效评价，县总工会将继续建立健全内控制度，提高内控意识，增强绩效编制的可行性和科学性，根据自身职能拟定绩效目标，参考上年度预算执行情况做好本年收支预测，加强财务人员专业知识学习，提高业务能力，从而提高预算执行及绩效管理。

2.部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，多注重对单位的督促指导，切实推进绩效评价工作的开展。

附件2

绵阳市北川羌族自治县总工会

2022年度政策（项目）支出绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）绩效目标情况。2021是中国共产党成立100周年，暨“十四五”开局之年，为充分反映北川全县干部职工和广大青年在决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚中作出的重要贡献，展示奋斗者风采，凝聚起建设“大美羌城、生态强县、繁荣北川”的强大精神力量，县工会、团县委组织召开庆祝“五一、五四”文艺汇演和表彰大会。文艺汇演以“永远跟党走、奋进新征程”为主题，通过歌舞表演、情景朗诵等形式，充分展示了北川各行各业、各条战线上广大干部职工、团员青年在决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚等奋斗实践中作出的重要贡献和奋进风采，表彰了一批优秀干部职工，展览了一批优秀书画作品，以优异成绩庆祝建党100周年。

（二）资金安排情况。项目总投入资金28.42万元，其中财政资金25万元，剩余3.42万元使用单位自有资金。

二、绩效目标完成情况分析

（一）预算执行进度情况分析。“2021年庆祝“五一、五四”系列活动”于2021年4月28日圆满举行，总花费28.42万元，其中文艺汇演舞美制作服务费12.85万元，活动场地租赁、节目经费补助等费用10.56万元，书画展览费用3万元，党史、工运史、团史网络知识竞赛费用2万元。所有费用在当年活动结束后陆续由我单位垫支给各相关收款单位。

（二）总体绩效目标完成情况分析。活动取得圆满成功。

（三）绩效指标完成情况分析。文艺演出上座率95%以上，观众人数达500人次，书画展览5天，展出优秀作品50余件，展览面积约200平方米，观展人次大于1000人次。

（四）项目效益分析。活动的圆满举行获得了广大职工群众的一致好评，满意度达95%，对激励职工群众起到有效的作用，让职工能更好的投入工作。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

总体绩效目标和绩效指标不存在偏离情况。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

    绩效自评结果主动向社会公开。

五、其他需要说明的问题

各级巡视（巡察）、各级审计和财政监督中未发现问题。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2022年决算公开报表.xls