四川省绵阳市北川羌族自治县关于扶贫开发局2016年部门决算编制的说明

四川省绵阳市北川羌族自治县关于扶贫开发局2016年部门决算编制的说明

   

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

贯彻落实中央、省、市、县关于扶贫开发各项方针、政策，结合我县的实际情况，提出相应的实施办法和措施；制定全县扶贫开发的中、长期规划；编制全县扶贫开发年度计划，提出具体措施并组织落实；按计划安排财政专项扶贫资金；负责会同有关部门对全县扶贫项目进行论证、筛选、评估、审查、立项、报批工作，对资金的使用和项目进展情况进行督查和跟踪检查；负责对扶贫资金监管工作，配合审计和纪检监察部门，对扶贫资金进行审计；负责全县贫困状况监测统计工作，调查研究掌握全县扶贫工作的进展情况及时为县委、县人民政府提供决策依据；负责扶贫示范点建设，以点带面，促进贫困地区支柱产业发展；搞好扶贫开发宣传工作。

二、重点工作完成情况

    1、彩票公益金工作：分配下达彩票公益金项目、资金到村，督促各项目实施主体单位按照程序公开实施项目，项目完工后会同相关部门进行检查验收。

    2、开展“全国扶贫日”、“扶贫志愿者行动计划”等活动。

    3、扶贫小额信贷制定年度实施计划，完善工作章程；与相关银行做好对接，及相关情况录入系统。

4、协调社会爱心团队、公益组织、爱心企业等社会力量参与扶贫工作。

    5、对互助社管理人员培训指导、定期对互补社的项目管理、财务管理和监测等工作进行指导，按时向上级部门提交项目进度报告和监测表。

6、指导、督查项目乡镇按要求组织实施2015年下达的产业扶持周转金项目；并下达2016年产业扶持周转资金计划，并组织实施。

7、制定完善全县扶贫项目监督方案，对项目申报、工程进度、竣工验收等程序进行监督检查。

8、拟定完善全县扶贫工作考核细则。

9、出台《北川羌族自治县财政扶贫项目管理实施细则》。

10、建档立卡贫困户“回头看”，确保贫困人口“五清”和完成全县“六有”信息管理平台培训，研究制定扶贫对象退出和动态管理办法。

三、部门概况

扶贫开发局属一级决算单位，设5个内设机构：办公室、项目股、革命老区办、社会扶贫股、扶贫互助资金管理股。

四、收支决算总体情况

2016年扶贫开发局收入决算总额为198.17万元，其中：当年财政拨款收入178.17万元，上年结转收入20万元。收入决算总额较2015年减少7.9万元，主要原因是大中型水库移民后期扶持专项资金，由于部门职能职责的划分进行调整，该项目不属于本单位的职能职责范围内。

2016年扶贫开发局支出决算总额为198.17万元，其中：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业21.5万元，农林水支出115.87万元，住房保障支出12.44万元，医疗和卫生与计划生育5.11万元，其它支出12.42万元，年末结转和结余30.83万元。支出决算总额较2015年增加34.57万元，主要原因重点开展脱贫攻坚工作，单位人员数量增加。

五、财政拨款支出决算情况

2016年度财政拨款收支总决算198.17万元，与2015年相比，财政拨款收支总计减少7.9万元。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

财政局2016年度一般公共预算财政拨款支出167.34万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加27.13万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

扶贫局2016年一般公共预算财政拨款支出167.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出167.06万元，占99.83%；其中：社会保障和就业支出21.5万元，占12.8%，医疗卫生支出5.11万元，占3%；住房保障支出12.44万元，占7%；农林水支出115.59万元，占 69%，其他支出12.42万元，占,7%；项目支出0.28万元，占0.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2016年决算数为115.59万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:2016年决算数为0.28万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:2016年决算数为 3.37 万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2016年决算数为12.95 万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2016年决算数为 5.18万元，完成预算100%。
    6.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:2016年决算数为5.11万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为12.44万元，完成预算100%。

8.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:2016年决算数为12.42万元，完成预算100%。

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

扶贫局2016年一般公共预算财政拨款基本支出167.06万元，其中：

人员经费142.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
  公用经费24.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

八、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

扶贫局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.01万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为8.37万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为0.64万元，完成预算100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加4.18万元，增加46.5 %，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加4.37万元，增长52%；公务接待费支出决算减少0.18万元，减少28%。增减变动的主要原因是重点开展脱贫攻坚工作，省、市领导前往调研、同级部门交流学习次数增加，接待用餐严格按照八项规定标准执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.37万元，占92.8%；公务接待费支出决算 0.64万元，占7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费8.37万元,其中：

公务用车购置支出0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，越野车1辆。

公务用车运行维护费支出8.37万元。主要用于下乡检查、到市省相关部门汇报工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.64万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次96人，共计支出0.64万元。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

扶贫局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计24.3万元。

（二）政府采购支出情况

本单位2016年政府采购货物、工程、服务的采购支出为24.98万元，主要用于购买办公财务软件及机构改革后的办公设备购置。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，扶贫局公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金198.17万元，覆盖率达到100%。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:反应本单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:反应行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:反应除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:反应实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反应机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
  13.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:反应财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军战士待遇人员的医疗经费。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反应行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:反应除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

16.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

17.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

			一般公共预算财政拨款项目支出决算表
					财决公开3_3表
部门：四川省绵阳市北川羌族自治县扶贫开发局（本级）					金额单位：万元
科目编码			科目名称	本年收入	本年支出
类	款	项
			合计	0.00	0.28
213			农林水支出	0.00	0.28
21305			扶贫	0.00	0.28
2130599			其他扶贫支出	0.00	0.28
注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款项目支出收支明细情况。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

附件：扶贫开发局决算表.xls

 

 

                                                                                                                   北川羌族自治县扶贫开发局

                                                 2017年9月11日