关于四川省绵阳市北川羌族自治县财政局2015年部门决算编制的说明

关于四川省绵阳市北川羌族自治县财政局2015年部门决算编制的说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1.根据县国有经济和社会发展战略，拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预算宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县乡、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的方针、政策和法规、制度。拟订全县财政、财务、会计管理办法；按照管理权限管理税政事项。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

4.负责政府非税收入管理。承担政府性基金管理工作，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；会同有关部门审批行政事业性收费项目。

5.执行全省国库管理制度、国库集中收付制度，监督管理国库业务，按规定开展国库现金管理工作。监督管理全县政府采购工作。

6.监督管理各项财政收入和财政支出，组织和监督县财政预算的执行；负责地方财政收入入库缴解制度的制定，代表政府管理、监督地方国库资金的缴发使用；负责农业综合开发项目财务及资金的管理工作；承担县财政统一发放工资工作。

7.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；承担政府性外债管理工作。

8.拟订和执行全县国有资产管理的有关规章制度、管理办法；承担全县行政、企事业国有资产经营收益管理工作；组织查处国有资产流失案件；组织实施县级行政、事业单位的清产核资、产权交易、资本金权属界定、产权登记；负责国有资本金营运监测、统计、分析，管理和监督财产评估业务。

9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制市级社会保障预决算草案。

10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

11.负责管理和指导全县会计工作，加强会计监督、规范会计行为；贯彻实施会计、法规和制度；组织和管理会计人员业务培训和会计从业资格证书。会同有关部门管理会计专业技术职称工作。指导和管理社会审计工作。

12.负责财政资金绩效评价，财政监督检查全县贯彻执行财政监督法规政策执行情况，拟订全县财政监督办法；检查反映财政收支中存在的问题；提出加强财政、财务管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复案件。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作；拟订财政科学研究和教育培训规划；负责抓好财政系统精神文明建设、思想政治、廉政建设和业务培训工作。

14.承担经县政府批准保留的行政审批事项。

15.承办县政府交办的其他事项。

（二）重点工作完成情况

1. 增收节支。2014年完成县下达目标任务：全县财政总收入52,840万元，完成县级公共财政收入 21,144万元。严格控制一般性支出，确保“人车会费”等支出比上年度减少10%，努力实现收支平衡。

2. 项目资金争取。加大上级转移支付争取力度，力争实现比上年度增长10%以上；争取产业发展资金，力争实现产业发展资金比上年增长10 %；落实市级对我县民生配套以50%比例补助。

3. 国有资产管理。进一步加大政府资产的处置力度，协调做好全县公务用车改革工作；进一步理顺国资国企管理关系，确保我县国资国企改革工作顺利完成。

4. 存量资金清理。全面完成存量资金清理，按单位对每笔资金提出处理意见，督促单位加快项目建设。

5. 政府性债务化解工作。政府性债务在上年基础上下降15%。

二、部门概况

北川羌族自治县财政局下属二级决算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。

三、收支决算总体情况

2015年财政局收入决算总额为938.70万元，其中：当年财政拨款收入643.41万元，事业收入0万元，上年结转收入295.28万元。收入决算总额较2014年增加136.36万元，主要原因是项目支出增加。

2015年财政局支出决算总额为938.70万元，其中：一般公共服务支出608.93万元，社会保障和就业70.23万元，医疗卫生10.83万元，农林水9.00万元，住房保障支出55.79万元，其他支出85.81万元，年末结转和结余98.12万元。支出决算总额较2014年增加136.36万元，主要原因项目支出增加。

四、财政拨款支出决算情况

财政局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。  

基本支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:（罗列类级全部功能分类）

（一）一般公共服务支出608.93万元，主要用于：保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）社会保障和就业支出70.23万元，主要用于：机关退休人员工资。

（三）医疗卫生支出10.83万元，主要用于：缴纳财政局机关、下属事业单位等机构在职人员的医疗保险。

（四）住房保障支出55.79万元，主要用于：缴纳财政局机关、下属事业单位等机构在职人员的住房公积金。

（五）农林水支出9.00万元，主要用于：农业扶贫工作培训。

（六）其他支出85.81万元，主要用于：职工绩效奖及日常公用经费支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况
　　（一）因公出国（境）经费
　　2015年因公出国（境）费0万元,与2014年决算数持平,原因不涉及因公出国支出。
　　2015年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。　　

（二）公务接待费
　　2015年公务接待费23.68万元,较2014年决算数下降24.47%，主要原因是我镇严格执行公务接待有关规定，控制公务接待标准和次数，从而减少经费开支。           

公务接待 265批次，1690人，共计支出 23.68万元，具体开支内容包括： 
　　（三）公务用车购置及运行维护费
　　2015年公务用车购置及运行维护费0万元,与2014年决算数持平，主要原因是无车辆购置。2015年公务用车运行维护费 19.00 万元,较2014年决算数下降25.9%，主要原因是我单位加强公务用车管理，严格执行公务用车有关规定，从而控制了经费规模。截至2015年12月底，单位共有公务用车 3 辆，其中：轿车1辆、越野车2辆。
　　车辆运行维护费支出主要用于机关日常运行、工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

六、其他重要事项的情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计63.27万元。
　　（二）政府采购情况
　　本部门2015年政府采购货物、工程、服务的采购支出为9.00万元，其中货物类0万元、服务类9.00万元，均按照《政府采购法》及《四川省2014－2015年省级政府集中采购目录及采购限额标准》（川办函[2011]226号）相关规定组织实施政府采购。
　　（三）国有资产占有使用情况
　　本部门2015年末车辆数合计为3辆。

附件：财政局2015年部门决算及三公经费公开表.XLS