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公开时间：2023年9月 2 日

第一部分部门概况                                          4

一、部门职责                                          4

二、机构设置                                          5

第二部分 2023年度部门决算情况说明                        6

一、收入支出决算总体情况说明                          6

二、收入决算情况说明                                  6

三、支出决算情况说明                                  7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明                  8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明              9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明          12

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明              12

八、政府性基金预算支出决算情况说明                    14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明                  14

十、其他重要事项的情况说明                            14

第三部分名词解释                                         17

第四部分附件                                             19

第五部分附表                                             25

一、收入支出决算总表                                 25

二、收入决算表                                       25

三、支出决算表                                       25

四、财政拨款收入支出决算总表                         25

五、财政拨款支出决算明细表                           25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表                   25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表               25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表           25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表               25

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表               25

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表           25

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表               25

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表                   25

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、行使共青团北川羌族自治县委员会赋予的领导全县共青团、少先队工作职权，加强团干部和团员队伍建设，为党组织输送优秀人才。

2、研究分析团员青少年的思想状况，参与制定团员青少年发展规划，对青少年活动阵地、青少年服务机构的建设等事务进行规划和指导。

3、加强北川青少年人生观、世界观、价值观的教育，弘扬正气，倡导文明新风，指导开展群众性青少年精神文明创建活动。

4、参与有关青少年事务的法律、法规在我县的实施，维护青少年的合法权益。

5、组织带领青年在全县经济建设中发挥生力军和突击队作用。

6、指导青少年学校阵地建设，指导中小学生开展社会实践、勤工助学和课外科技文化活动，协助政府教育部门做好中、小学生的教育、管理工作，了解、掌握青年师生的思想动态和学校团的工作，加强学校团队干部队伍建设。

7、承办全县团员青少年中先进人物及先进青少年集体的评选、表彰和宣传工作、开展适合青少年特点的各项文化、体育等活动。

8、承办希望工程、保护母亲河行动、希望工程基金等有关事宜。

9、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

团县委下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入团县委2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：行政单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为187.75万元。与2022年度247.63万元相比，收、支总计各减少59.88万元，下降24%。主要变动原因是2023年度减少2022年度市本级专项资金：金秋助学、公益电影、留守儿童之家、青少年基地建设、青年小额贷款、青创培训、庆祝"五四青年节"表扬大会暨文艺汇演工作经费项目，2022年度把其他收入纳入决算。

                           （图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计183.2万元，其中：一般公共预算财政拨款收入183.2万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

                                 （图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计187.75万元，其中：基本支出80.73万元，占43%；项目支出107.02万元，占57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

                                   （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为187.75万元。与2022年度247.63万元相比，财政拨款收、支总计各减少59.88万元，下降24%。主要变动原因是2023年度减少2022年度市本级专项资金：金秋助学、公益电影、留守儿童之家、青少年基地建设、青年小额贷款、青创培训、庆祝"五四青年节"表扬大会暨文艺汇演工作经费项目，2022年度把其他收入纳入决算。

（注：数据来源于财决01-1表）

                           （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出187.75万元，占本年支出合计的100%。与2022年度247.63万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少59.88万元，下降24%。主要变动原因是2023年度减少2022年度市本级专项资金：金秋助学、公益电影、留守儿童之家、青少年基地建设、青年小额贷款、青创培训、庆祝五四青年节表扬大会暨文艺汇演工作经费项目，2022年度把其他收入纳入决算。

                        （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出187.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出178.95万元，占95.3%；社会保障和就业支出4.87万元，占2.6%；卫生健康支出1.07万元，占0.6%；住房保障支出2.86万元，占1.5%。

（注：数据来源于财决01-1表，列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

                         （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为187.75万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）支出178.95万元。其中：群众团体事务（款）行政运行（项）支出决算为71.93万元，完成预算40.2%；其他群众团体事务支出107.02万元，完成预算59.8%。

2.社会保障和就业（类）支出4.87万元。其中：行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出决算为3.25万元，完成预算66.7%；机关事业单位职业年金缴费（项）支出1.62万元，完成预算33.3%。

3.卫生健康（类）支出1.07万元。其中：行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为1.07万元，完成预算100%。

4.住房保障（类）支出2.86万元。其中：住房改革（款）住房公积金（项）支出2.86万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出80.73万元，其中：

人员经费75.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费5.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.16万元，完成预算100%，较2022年度增加0.03万元，增长2.1%，主要原因为2022年度财政追减公务接待费0.03万元，决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.16万元，占100%。具体情况如下：

                             （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无。

3.公务接待费支出0.16万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.03万元，增长23.1%。主要原因是2022年度财政追减公务接待费0.03万元。其中：

国内公务接待支出0.16万元，主要用于接待上级工作调研、检查、督导工作和各县市区到我县学习考察等工作用餐和住宿费。国内公务接待3批次，26人次，共计支出0.16万元，具体内容包括：接待现代汽车“梦想之屋”捐赠事宜接待费、省基金会赴北川调研筑路修桥事宜接待费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，团县委机关运行经费支出5.27万元，比2022年度3.94万元增加1.33万元，增长33.8%，主要原因是2023年把公务员交通补贴1.55万元列入了机关运行经费核算。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，团县委县政府采购支出总额1.48万元，其中：政府采购货物支出1.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于我委搬迁办公室采购办公桌椅、空调等。授予中小企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，团县委共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，团县委在2023年度预算编制阶段，组织对12项目（“青融.青农羌市”工作经费、2022年度市本级专项资金：金秋助学、公益电影、留守儿童之家、青少年基地建设、青年小额贷款、青创培训、共青团北川羌族自治县委新招募志愿者岗前培训、北川羌族自治县大学生志愿服务西部计划项目办工作人员经费、北川羌族自治县青年联席工作会议工作经费、团县委青年婚恋交友项目经费、团干部、少先队辅导员培训项目、大学生志愿服务西部计划专项资金、大学生志愿服务西部计划地方项目、庆祝"五四青年节"表扬大会暨文艺汇演工作经费、社区青春行动（全省试点）工作经费、项目办运转经费）等0个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对12个项目开展了绩效自评，同时，团县委对2023年部门整体开展绩效自评，部门预算绩效评价报告和专项预算项目绩效评价报告详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指反映本部门（含事业单位）的基本支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

6.农林水（类）水利（款）防汛（项）：农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指反映农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

7.住房保障（类）住房改革（款）、住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。团县委为全额财政拨款的正科级行政单位，实行行政单位会计制度，为一级预算单位。，无下属单位。

（二）机构职能。

1、行使共青团北川羌族自治县委员会赋予的领导全县共青团、少先队工作职权，加强团干部和团员队伍建设，为党组织输送优秀人才。

2、研究分析团员青少年的思想状况，参与制定团员青少年发展规划，对青少年活动阵地、青少年服务机构的建设等事务进行规划和指导。

3、加强北川青少年人生观、世界观、价值观的教育，弘扬正气，倡导文明新风，指导开展群众性青少年精神文明创建活动。

4、参与有关青少年事务的法律、法规在我县的实施，维护青少年的合法权益。

5、组织带领青年在全县经济建设中发挥生力军和突击队作用。

6、指导青少年学校阵地建设，指导中小学生开展社会实践、勤工助学和课外科技文化活动，协助政府教育部门做好中、小学生的教育、管理工作，了解、掌握青年师生的思想动态和学校团的工作，加强学校团队干部队伍建设。

7、承办全县团员青少年中先进人物及先进青少年集体的评选、表彰和宣传工作、开展适合青少年特点的各项文化、体育等活动。

8、承办希望工程、保护母亲河行动、希望工程基金等有关事宜。

9、承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。我委编制总数为3人，其中，行政编制3人。截至2023年12月31日，我单位实有人数1人，较上年度减少2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。团县委部门2023年度年初预算收入92.41万元，团县委部门决算收入187.75万元，其中一般公共预算决算收入187.75万元，政府性基金预算决算收入0.00万元，国有资本经营预算决算收入0.00万元，社会保险基金预算决算收入0.00万元。

（二）支出情况。团县委部门2023年度年初预算支出92.41万元，团县委部门决算支出187.75万元，其中一般公共预算决算支出187.75万元，政府性基金预算决算支出0万元，国有资本经营预算决算支出0万元，社会保险基金预算决算支出0万元。

（三）结余分配和结转结余情况。团县委部门2023年度决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻落实党中央和省委、市委、县委关于青年工作决策部署，团结带领全县广大团员青年主动投身“五大攻坚行动”，为加快建成全省民族地区高质量发展先行县和全面建设社会主义现代化北川贡献青春力量。

2.预算管理。2023年度团县委按要求编制了部门整体绩效目标和项目预算绩效目标。开展绩效目标管理的项目8个，涉及预算20万元，所有项目均按要求编制了绩效目标。其中：运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目8个，涉及预算20万元。

3.财务管理。团县委2023年度从组织机构、责任分工、制度建立、规范办事流程等方面进行了内控建设，实现资产归口管理，定期盘点，账实相符，实行合同归口管理，规范了合同签订与监督履行，对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。

4.资产管理。资产归口管理，定期盘点，账实相符，截至2023年12月31日，资产总额57.03万元，较上年增长15.6%。负债总额32.78万元,较上年增长319.0%。净资产24.26万元,较上年增长-41.55%。

5.采购管理。团县委严格执行政府购买服务预算管理、采购管理、绩效管理、财政监督，2023年度政府采购授予小微企业合同金额1.48万元，占政府采购支出总额的100%。

（二）部门预算项目绩效分析。

2023年度，我委严格按照年初工作目标任务，有序推进各项工作，其中1是新招募志愿者岗前培训0.5万元，2是北川羌族自治县大学生志愿服务西部计划项目办工作人员经费7.2万，3是社区青春行动（全省试点）工作经费0.8万，4是庆祝"五四青年节"表扬大会暨文艺汇演工作经费7万（重点项目），根据关于印发《新时代加强和改进共青团思想政治引领工作实施纲要》的通知（中青发〔2022〕9号）要求，为完成纪念五四运动，大力弘扬“爱国、进步、民主、科学”精神的相关工作，2023年度举办表扬大会、文艺汇演、录制专题视频等工作，预计投入资金7万元，以解决表扬大会期间的住宿费、会议费、场地租赁费、办公费等开支，达到激发青年团员的爱国爱团的热情，5是团干部、少先队辅导员培训项目0.5万，6是团县委青年婚恋交友项目经费0.5万元，7是“青融.青农羌市”工作经费3万元，8是青年联席工作会议工作经费0.5万元。

（三）重点领域绩效分析。团县委2023年度无省级部门国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域项目。

（四）绩效结果应用情况。通过自评反映，团县委全年项目12个（其中部门项目12个），项目综合评价平均得分99.26，等级为：优。其中综合评价得分高于平均分项目9个，占比75%，得分低于平均分项目3个，占比25%，根据2023年度项目预算自评结果，更好地提升2024年度项目预算的质量。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。通过自评反映，团县委全年项目12个（其中部门项目12个），项目综合评价平均得分99.26，等级为：优。其中综合评价得分高于平均分项目9个，占比75.00%，得分低于平均分项目3个，占比25.00%。

（二）存在问题。受财政用款额度的影响，项目没有及时实现支出。

（三）改进建议。开源节流，严格执行中央八项规定。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）。

附件2

专项预算项目绩效评价报告

2023年度我委12个项目，均不属于重大政策、新增的部门预算阶段项目、年度预算增加100万元以上或者年度预算增幅达到20%(且增加金额50万元以上)的延续性部门预算阶段项目，所以未开展专项预算项目绩效评价工作。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表：团县委2023年决算公开表2023年团县委部门决算公开报表.xls